Η προσφορά ασφάλισης υγείας είναι κάτι περισσότερο από ένα ελκυστικό όφελος. Μπορεί να απαιτείται από το νόμο ή τουλάχιστον ενθαρρύνεται. Ο νόμος για την προσιτή φροντίδα έκανε την ασφάλιση υγείας πιο προσιτή σε πολλά άτομα και οικογένειες. Πέρασε το 2010, η ACA, μερικές φορές αναφέρεται ως "Obamacare", έκανε αρκετές σημαντικές αλλαγές στις απαιτήσεις ασφάλισης υγείας.
Αυτές οι αλλαγές περιλαμβάνουν την απαγόρευση στις ασφαλιστικές εταιρείες υγείας να αποκλείουν άτομα με προϋπάρχουσες συνθήκες και να εξαλείφουν την πρακτική της επιβολής υψηλότερων ασφαλίστρων στις γυναίκες. Ένας άλλος τρόπος με τον οποίο η ACA έκανε την ασφάλιση υγείας πιο προσιτή είναι η απαίτηση από τις επιχειρήσεις να παρέχουν ασφάλιση υγείας στους υπαλλήλους τους. Οι απαιτήσεις βασίζονται στο μέγεθος της επιχείρησής σας.
Η αγορά ασφάλισης υγείας είναι ένας πόρος που επιτρέπει στα άτομα να αγοράσουν ασφάλιση υγείας που πληροί τις απαιτήσεις του ACA. Εάν έχετε μια μικρή επιχείρηση που δεν είναι υποχρεωμένη να παρέχει ασφάλιση υγείας, ενδέχεται να δικαιούστε πίστωση φόρου εάν παρέχετε οικειοθελώς ασφάλεια υγείας στους υπαλλήλους σας. Αν δεν προσφέρετε ασφάλιση υγείας, μπορείτε να κατευθύνετε τους υπαλλήλους σας σε σχέδια αγοράς ασφάλισης υγείας.
Συμβουλές
-
Η αγορά ασφάλισης υγείας παρέχει επιλογές ασφάλισης υγείας σε άτομα και οικογένειες χωρίς πρόσβαση σε άλλες επιλογές ασφάλισης υγείας.
Είστε υποχρεωμένοι να παρέχετε ασφάλιση υγείας;
Οι απαιτήσεις για την παροχή ασφάλισης υγείας εξαρτώνται από το αν θεωρείτε μεγάλο εργοδότη ή μικρό εργοδότη. Εάν δεν έχετε υπαλλήλους, δεν απαιτείται να πληροίτε τις απαιτήσεις ACA για τις επιχειρήσεις. Οι αρμόδιοι μεγάλοι εργοδότες οφείλουν να μοιράζονται την ευθύνη με τους υπαλλήλους τους για το κόστος της ασφάλισης υγείας και να αναφέρουν τις προσφορές ασφάλισης υγείας τους στο IRS.
Η επιχείρησή σας πρέπει να έχει τουλάχιστον 50 ισοδύναμους υπαλλήλους πλήρους ή πλήρους απασχόλησης για να θεωρηθεί μεγάλος εργοδότης. Ένας εργαζόμενος θεωρείται πλήρους απασχόλησης αν εργάζεται τουλάχιστον 30 ώρες την εβδομάδα ή τουλάχιστον 130 ώρες το μήνα. Οι εποχιακοί εργαζόμενοι και οι εργαζόμενοι με ασφάλιση υγείας μέσω του Τμήματος Βετεράνων δεν υπολογίζονται στον αριθμό των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης.
Οι αρμόδιοι μεγάλοι εργοδότες πρέπει να προσφέρουν τουλάχιστον την ελάχιστη κάλυψη ασφάλισης υγείας στους υπαλλήλους τους καθώς και στους εξαρτώμενους από τους υπαλλήλους τους. Η ελάχιστη ασφαλιστική κάλυψη υγείας σημαίνει ότι η ασφάλιση καλύπτει τουλάχιστον το 60% των καλυπτόμενων υπηρεσιών και σημαντική κάλυψη για υπηρεσίες γιατρού και νοσοκομειακές υπηρεσίες νοσοκομείων.Οι εργοδότες μπορούν να απαιτήσουν από τους υπαλλήλους τους να πληρώσουν για μέρος της ασφάλισης υγείας τους, αλλά η πληρωμή δεν μπορεί να υπερβαίνει το 9,5% του εισοδήματος των νοικοκυριών.
Κυρώσεις για μη παροχή Ασφάλισης Υγείας
Εάν πληρούν τις προϋποθέσεις ως μεγάλος εργοδότης, υπάρχουν κυρώσεις για μη παροχή της ελάχιστης απαιτούμενης ασφάλισης σε τουλάχιστον 95 τοις εκατό των εργαζομένων σας πλήρους απασχόλησης. Εάν είστε υπεύθυνος μεγάλος εργοδότης και ακόμη και ένας από τους υπαλλήλους σας λαμβάνει μια πίστωση φόρου για εγγραφή σε ένα σχέδιο ασφάλισης υγείας, μπορεί να σας επιβληθεί πρόστιμο 2.000 δολάρια ετησίως για το συνολικό αριθμό των εργαζομένων πλήρους απασχόλησης που έχετε. Οι πρώτοι 30 υπάλληλοι πλήρους απασχόλησης δεν υπολογίζονται στην ποινή. Δεν είστε υποχρεωμένοι να προσφέρετε ασφάλιση υγείας σε εργαζόμενους με μερική απασχόληση.
Απαιτήσεις μεγάλου εργοδότη για την υποβολή εκθέσεων
Οι μεγάλοι εργοδότες υποχρεούνται να υποβάλλουν εκθέσεις σχετικά με διάφορες πτυχές της κάλυψης της ασφάλισης υγείας. Για παράδειγμα, αν είστε μεγάλος εργοδότης, πρέπει να παρακρατήσετε επιπλέον 0,9 τοις εκατό των μισθών των εργαζομένων πάνω από 200.000 δολάρια. Πρέπει επίσης να αναφέρετε την παρακράτηση. Μπορεί επίσης να χρειαστεί να δώσετε στους υπαλλήλους σας το κόστος της ασφάλισης υγείας τους στο Έντυπο W-2.
Οι μεγάλοι εργοδότες οφείλουν επίσης να υποβάλλουν πληροφορίες σχετικά με την ασφάλιση υγείας που προσφέρουν στο IRS. Ανάλογα με το μέγεθος της επιχείρησής σας, ίσως χρειαστεί να αναφέρετε αυτές τις πληροφορίες ηλεκτρονικά. Το 2018, έχετε μέχρι 31 Μαρτίου να αρχειοθετήσετε εάν καταθέτετε ηλεκτρονικά και έως τις 28 Φεβρουαρίου εάν αρχειοθετήσετε με χαρτί.
Small Business Φορολογική Φορολογία
Αν είστε ιδιοκτήτης ή διευθυντής επιχείρησης με λιγότερους από 50 ισοδύναμους υπαλλήλους πλήρους απασχόλησης, δεν απαιτείται να παρέχετε ασφάλιση υγείας. Μπορείτε να κατευθύνετε τους υπαλλήλους σας σε επιλογές στην αγορά ασφάλισης υγείας για το 2019 ή μπορείτε να αποκομίσετε τα οφέλη της παροχής ασφάλισης υγείας στους υπαλλήλους σας.
Η φορολογική πίστωση μικρής επιχείρησης για την υγειονομική περίθαλψη σας παρέχει πίστωση φόρου που ισοδυναμεί με το 50% των ασφαλίστρων που πληρώνετε για την ασφάλιση υγείας των εργαζομένων σας. Εάν τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας τους είναι $ 15.000 για το έτος, τότε θα λάβετε πίστωση φόρου $ 7.500. Μπορείτε να λάβετε την πίστωση φόρου για δύο διαδοχικές φορολογικές χρήσεις.
Για να λάβετε την πίστωση φόρου, πρέπει να έχετε λιγότερους από 25 υπαλλήλους πλήρους απασχόλησης. Πρέπει επίσης να πληρώσετε στους υπαλλήλους σας έναν μέσο μισθό ύψους $ 53.000 ή λιγότερο ανά έτος. Πρέπει να πληρώσετε τουλάχιστον το 50% των ετήσιων ασφαλίστρων ασφάλισης υγείας των υπαλλήλων σας. Η τελευταία απαίτηση είναι ότι στις περισσότερες περιπτώσεις, πρέπει να αγοράσετε την ασφάλιση υγείας των υπαλλήλων σας μέσω της αγοράς του προγράμματος για τις δυνατότητες αγοράς μικρών επιχειρήσεων.
Για να διεκδικήσετε την πίστωση φόρου, εσείς ή ο φορολογικός σας υπάλληλος πρέπει να χρησιμοποιήσετε το Έντυπο IRS 8941, τα Ασφάλιστρα Ασφάλισης Υγείας Μικρών Εργοδοτών, για να καθορίσετε το ποσό της πίστωσής σας. Το ποσό αυτό περιλαμβάνεται ως μέρος της γενικής επιχειρηματικής σας πίστωσης στη φορολογική σας δήλωση. Μπορεί να είστε σε θέση να μεταφέρετε την πίστωση προς τα εμπρός ή προς τα πίσω σε ένα άλλο φορολογικό έτος. Αν είστε εργοδότης που απαλλάσσεται από φόρους, ενδέχεται να μπορείτε να λάβετε επιστρέψιμη πίστωση.
Μικρές Επιχειρήσεις Επιλογές Υγείας Πρόγραμμα Marketplace
Μπορείτε να διερευνήσετε δυνητικά σχέδια μέσω της ιστοσελίδας αγοράς του προγράμματος επιλογών για την υγεία των μικρών επιχειρήσεων. Εάν θέλετε μια αγορά ασφαλιστικών εταιρειών μικρής επιχείρησης 2018 σχέδιο για τους υπαλλήλους σας, θα πρέπει να εργαστείτε απευθείας με μια ασφαλιστική εταιρεία ή έναν ασφαλιστικό πράκτορα ή έναν μεσίτη ο οποίος είναι εγγεγραμμένος στην αγορά. Δεν χρειάζεται να δημιουργήσετε μια σύνδεση με την ασφαλιστική αγορά υγείας για την ιστοσελίδα. Αντ 'αυτού, θα εγγραφείτε μέσω του πράκτορά σας, μεσίτη ή ασφαλιστική εταιρεία υγείας.
Όταν εξετάζετε επιλογές ασφάλισης υγείας μικρών επιχειρήσεων, θα πρέπει να αποφασίσετε για τις επιλογές κάλυψης. Μπορεί να θέλετε να προσφέρετε ένα σχέδιο ή να δώσετε στους εργαζόμενους τη δυνατότητα επιλογής μεταξύ δύο ή περισσότερων σχεδίων. Μπορεί επίσης να θέλετε να προσφέρετε επιπλέον κάλυψη, όπως οδοντιατρική ή όραση. Ο μεσίτης ή η ασφαλιστική σας εταιρεία μπορεί να σας βοηθήσει να ταξινομήσετε τις επιλογές σας.
Αγορά Ασφάλισης Υγείας
Η παροχή στους υπαλλήλους σας ασφάλισης υγείας μπορεί να μην είναι μια βιώσιμη επιλογή, ειδικά αν απασχολείτε μόνο ένα μικρό αριθμό ατόμων. Στην περίπτωση αυτή, οι υπάλληλοί σας θα πρέπει να διερευνήσουν άλλες επιλογές. Μπορεί να είναι σε θέση να αποκτήσουν ασφάλιση υγείας μέσω ενός συζύγου. Εάν δεν είναι παντρεμένοι ή ο σύζυγός τους δεν έχει ασφάλιση υγείας, η καλύτερη επιλογή τους είναι να εξερευνήσουν την αγορά ασφάλισης υγείας.
Υπάρχει μια ομοσπονδιακή αγορά. Ορισμένα κράτη έχουν επίσης τις δικές τους ασφαλιστικές αγορές υγείας. Για παράδειγμα, η Καλιφόρνια διαθέτει έναν ιστότοπο που ονομάζεται Καλυμμένη Καλιφόρνια και προσφέρει σχέδια αγοράς για τους κατοίκους της Καλιφόρνιας. Το Maryland έχει την ιστοσελίδα Maryland Health Connection.
Όταν εξετάζετε τα μεμονωμένα σχέδια στην αγορά ασφάλισης υγείας ή τα σχέδια ασφάλισης υγείας μικρών επιχειρήσεων μέσω της αγοράς του προγράμματος Επιλογές Υγείας Μικρών Επιχειρήσεων, εμπίπτουν σε μία από τις τέσσερις κατηγορίες. Τα σχέδια στην κατηγορία του χαλκού πληρώνουν περίπου το 60% των ιατρικών σας δαπανών. Τα σχέδια στην κατηγορία αργυρών πληρώνουν περίπου το 70% του κόστους σας. Τα σχέδια στην κατηγορία χρυσού πληρώνουν 80 τοις εκατό, και τα σχέδια στην κατηγορία πλατίνας πληρώνουν 90 τοις εκατό.
Τα σχέδια σε όλες αυτές τις κατηγορίες παρέχουν δωρεάν προληπτική φροντίδα. Ορισμένα σχέδια προσφέρουν επίσης δωρεάν ή μειωμένες υπηρεσίες προτού να καλύψετε την ετήσια έκπτωση.
Κατανόηση της Κάλυψης Αγοράς Ασφάλισης Υγείας
Κάθε επίπεδο του σχεδίου ασφάλισης υγείας που αγοράζεται μέσω της αγοράς έχει ένα ασφάλιστρο, το οποίο είναι το ποσό που πληρώνετε κάθε μήνα, και μια έκπτωση. Ένα εκπτώσιμο ποσό είναι το ποσό που πρέπει να πληρώσετε από την τσέπη σας προτού ξεκινήσει η ασφάλιση υγείας σας. Τα σχέδια χαλκού έχουν τα χαμηλότερα μηνιαία ασφάλιστρα και τα υψηλότερα έκπτωτα. Αυτό σημαίνει ότι πληρώνετε λιγότερα κάθε μήνα, αλλά το συνολικό κόστος υγειονομικής περίθαλψης είναι υψηλότερο εάν χρειάζεστε υγειονομική περίθαλψη.
Ένα σχέδιο αργύρου θα έχει ελαφρώς υψηλότερη κάλυψη από ένα χάλκινο σχέδιο. Θα έχει επίσης χαμηλότερη έκπτωση. Αν δικαιούστε επιπλέον εξοικονόμηση, πρέπει να επιλέξετε ένα σχέδιο αργύρου. Τα σχέδια χρυσού και πλατίνας έχουν υψηλότερα μηνιαία ασφάλιστρα και χαμηλότερα ποσά έκπτωσης. Τα σχέδια υψηλότερου κόστους θα κοστίζουν περισσότερο μπροστά, αλλά θα σας εξοικονομήσουν περισσότερα χρήματα εάν χρειάζεστε ιατρική περίθαλψη.
Μια άλλη επιλογή για μερικούς ανθρώπους είναι ένα καταστροφικό σχέδιο. Μπορείτε να αγοράσετε αυτόματα ένα καταστροφικό σχέδιο αν είστε κάτω των 30 ετών. Μπορείτε επίσης να αγοράσετε ένα καταστροφικό σχέδιο αν δικαιούστε απαλλαγή από κακομεταχείριση. Μπορείτε να επωφεληθείτε από την απαλλαγή από την κακομεταχείριση σε αρκετές περιπτώσεις, συμπεριλαμβανομένης αν έχετε καταθέσει πτώχευση, είχατε υψηλά ιατρικά έξοδα ή αν αντιμετωπίζετε αποκλεισμό ή αποβολή. Μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για εξαίρεση μέσω της ιστοσελίδας της ομοσπονδιακής ή κρατικής αγοράς ασφάλισης υγείας.
Ένα καταστροφικό σχέδιο έχει πολύ χαμηλά μηνιαία ασφάλιστρα. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι η έκπτωση είναι αρκετά υψηλή. Για παράδειγμα, το 2017 το εκπεστέο για όλα τα καταστροφικά σχέδια ήταν $ 7.150. Ωστόσο, τα καταστροφικά σχέδια καλύπτουν κάποια προληπτική φροντίδα δωρεάν.
Εξοικονόμηση χρημάτων για τα Σχέδια Αγοράς Ασφάλισης Υγείας
Οι υπάλληλοί σας μπορεί να είναι σε θέση να εξοικονομήσουν χρήματα για την ασφάλιση υγείας ανάλογα με το εισόδημά τους, την κατάσταση κατάθεσης και τον αριθμό των εξαρτωμένων. Μπορούν να τύχουν έκπτωσης φόρου για ασφάλιστρα εφόσον πληρούν ορισμένες απαιτήσεις εισοδήματος. Οι απαιτήσεις εισοδήματος βασίζονται στην ομοσπονδιακή γραμμή φτώχειας. Μπορούν να τύχουν της πίστωσης εάν το εισόδημά τους είναι μεταξύ 100% και 400% του ομοσπονδιακού επιπέδου φτώχειας. Εάν το εισόδημά τους είναι χαμηλότερο από το ομοσπονδιακό επίπεδο φτώχειας, μπορεί να δικαιούται άλλη βοήθεια, όπως τα προγράμματα Medicaid ή κρατικά προγράμματα ιατρικής βοήθειας.
Για παράδειγμα, το 2017 μια οικογένεια τεσσάρων θα μπορούσε να έχει εισόδημα μεταξύ $ 24.600 και $ 98.400 για να δικαιούται την πίστωση φόρου premium. Οι εργαζόμενοι μπορούν να χρησιμοποιήσουν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά τους για να καθορίσουν την επιλεξιμότητα τους Οι υπάλληλοί σας πρέπει επίσης να καταθέτουν από κοινού, ως επικεφαλής του νοικοκυριού ή ως άτομο. Εάν καταθέσουν χωριστά την κατάθεση του γάμου τους, δεν θα είναι επιλέξιμες για την πίστωση.
Η πίστωση βασίζεται σε ολισθαίνουσα κλίμακα. Σε γενικές γραμμές, όσο χαμηλότερο είναι το εισόδημά τους, τόσο μεγαλύτερη είναι η φορολογική τους πίστωση. Μπορούν να έχουν το σύνολο ή μέρος της φορολογικής τους πίστωσης που εφαρμόζεται απευθείας στα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας τους. Μπορούν επίσης να περιμένουν και να λάβουν την πίστωση φόρου όταν υποβάλλουν τη φορολογική τους δήλωση. Εάν πληρούν τις προϋποθέσεις για την πίστωση φόρου, θα πρέπει να καταθέσουν το Έντυπο 8962 με τη φορολογική τους δήλωση.
Εάν έχουν σημαντικές αλλαγές στη ζωή, θα πρέπει να αναφέρουν αυτές τις αλλαγές στο σχέδιο ανταλλαγής υγείας. Αυτές οι αλλαγές μπορεί να περιλαμβάνουν γάμο, διαζύγιο, παιδί ή υιοθεσία παιδιού. Αυτές οι αλλαγές ενδέχεται να επηρεάσουν την επιλεξιμότητά τους για πίστωση φόρου.
Ποινή για μη ασφαλιστική κάλυψη υγείας
Εάν οι υπάλληλοί σας δεν έχουν ασφάλεια υγείας, μπορεί να υπόκεινται σε φορολογική κύρωση. Η φορολογική κύρωση έχει καταργηθεί από το φορολογικό έτος 2019. Για το φορολογικό έτος 2018 και πριν, ωστόσο, υπάρχει ποινή ύψους $ 695 ανά ενήλικα και $ 347,50 ανά παιδί εάν δεν έχουν ασφάλιση υγείας. Η μέγιστη ποινή ανά οικογένεια είναι $ 2,085. Ωστόσο, υπάρχουν εξαιρέσεις σε αυτήν την ποινή. Εάν οι υπάλληλοί σας βιώσουν μια σοβαρή δυσκολία, όπως ένας θάνατος στην οικογένεια, μπορούν να υποβάλουν αίτηση για απαλλαγή, ώστε να μην χρειαστεί να καταβάλουν την ποινή.
