Η εναρμόνιση του τραπεζικού λογαριασμού μισθοδοσίας σας είναι η διαδικασία σύγκρισης του υπολοίπου του λογαριασμού μισθοδοσίας του γενικού μητρώου με την τραπεζική σας κατάσταση. Η διαφορά μεταξύ των δύο υπολοίπων μπορεί να οφείλεται σε ελέγχους που έχουν εκδοθεί και οι οποίοι δεν έχουν ακόμη εκκαθαρίσει την τράπεζα, διαφορές χρονισμού μεταξύ του ημερολογιακού σας μήνα και της ημερομηνίας λήξης των τραπεζικών λογαριασμών ή σφάλματα είτε στην τραπεζική κατάσταση είτε στις καταχωρίσεις στο γενικό σας βιβλίο. Ο συνδυασμός του τραπεζικού λογαριασμού μισθοδοσίας μπορεί να είναι μια απλή διαδικασία ή μπορεί να είναι πιο περίπλοκος, ανάλογα με την πολυπλοκότητα και το μέγεθος της μισθοδοσίας σας.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Λογισμικό υπολογιστικού φύλλου
-
Δήλωση τραπεζών
-
Αναφορά δραστηριότητας Γενικού Λογαριασμού
-
Αναφορές μισθοδοσίας
Μορφή συμφιλίωσης
Προετοιμάστε ένα υπολογιστικό φύλλο. Χρησιμοποιήστε την πρώτη στήλη του υπολογιστικού φύλλου για να καταχωρίσετε περιγραφές για τα στοιχεία γραμμής σας. Χρησιμοποιήστε τη δεύτερη στήλη για να καταχωρίσετε το ποσό για κάθε στοιχείο γραμμής.
Στην πρώτη σειρά εισάγετε την περιγραφή "Υπόλοιπο ανά Τράπεζα" και στη στήλη ποσό εισάγετε το υπόλοιπο κατά την τραπεζική σας κατάσταση.
Καταχωρίστε τις προσαρμογές του υπολοίπου της τράπεζάς σας στις επόμενες σειρές δίνοντας στον κάθε ένα μια μοναδική περιγραφή και ένα ποσό.
Σύνολο τραπεζικού υπολοίπου σας και όλων των προσαρμογών σας. Όταν το ποσό αυτό ισούται με το υπόλοιπο του γενικού ημερολογίου σας, ολοκληρώσατε τη συμφιλίωση. Καταχωρίστε την περιγραφή "Υπόλοιπο ανά Γενική Λογιστική" στην τελευταία σειρά της συμφωνίας. Δείξτε το ποσό αυτής της σειράς με μια διπλή υπογράμμιση για να δείξετε ότι είναι το συνολικό ποσό.
Επιλύστε τις προσαρμογές που δεν είναι απλώς οι διαφορές χρονισμού είτε με την κράτηση μιας διόρθωσης στο γενικό μητρώο είτε με την επαφή με την τράπεζά σας εάν έχουν κάνει λάθος στο λογαριασμό σας.
Κοινές προσαρμογές
Συγκρίνετε τις επιταγές που εκδίδονται ανά αναφορά μισθοδοσίας σας με τους ελέγχους που έχουν εκκαθαρίσει την τράπεζα για να εντοπίσετε τους εκκρεμούς ελέγχους. Καταχωρίστε το σύνολο όλων των εκκρεμών επιταγών ως αρνητικό αριθμό. Η τράπεζά σας μπορεί να σας παράσχει μια λίστα των εκκρεμών επιταγών.
Βεβαιωθείτε ότι το ποσό των άμεσων καταθέσεων που εκδόθηκαν και καταχωρήθηκαν στη γενική σας βιβλιοθήκη είναι ίσο με το ποσό που η τράπεζα χρεώθηκε στο λογαριασμό σας για άμεσες καταθέσεις. Εάν στην τραπεζική δήλωση δεν εμφανίζεται η άμεση κατάθεση που έχει εκδοθεί και έχει ήδη αναρτηθεί στο γενικό μητρώο, καταχωρίστε την ως θετική προσαρμογή.
Καταγράψτε τα τραπεζικά έξοδα που περιλαμβάνονται στην τραπεζική σας δήλωση αλλά δεν καταγράφονται στο γενικό σας βιβλίο ως θετική προσαρμογή. Προετοιμάστε μια εγγραφή στο γενικό βιβλίο σας για την καταγραφή των τελών.
Συγκρίνετε το ποσό που αποσύρθηκε από το λογαριασμό μετρητών μισθοδοσίας σας για φόρους μισθωτών υπηρεσιών στο ποσό της υποχρέωσης φόρου μισθωτών που καταχωρήσατε στο γενικό μητρώο. Αν το ποσό που λαμβάνεται από την τράπεζα διαφέρει, εισαγάγετε τη διαφορά ως προσαρμογή. Εάν η απόσυρση από την τράπεζα είναι υψηλότερη, θα πρέπει να εισαγάγετε τη διαφορά ως θετική προσαρμογή.
Συμβουλές
-
Η κατώτατη γραμμή της συμφιλίωσης σας πρέπει να είναι η ισορροπία ανά γενική λογιστική.
Για να κάνετε τη συμφιλίωση σας επαγγελματική, συμπεριλάβετε μια επικεφαλίδα αναφοράς, επικεφαλίδες στηλών, σημειώσεις για να εξηγήσετε πώς και πότε θα γίνει ο συνδυασμός στοιχείων, ποιος προετοίμασε τη συμφιλίωση και απαριθμήσει τα δικαιολογητικά που χρησιμοποιήσατε καθώς και πού βρίσκεται το μαλακό αντίγραφο του αρχείου υπολογιστικού φύλλου.
Επιλύστε τη συμφιλίωση των στοιχείων πριν από το τέλος της επόμενης λογιστικής περιόδου. Αν έχετε συνδυάσει αντικείμενα από την προηγούμενη περίοδο που παραμένουν ανεπίλυτα, συμπεριλάβετε αυτά σε μια ενότητα προσαρμογών της τρέχουσας συμφωνίας σας και όλες τις μελλοντικές συμφωνίες έως ότου επιλυθεί.
