Την επόμενη φορά που θα λάβετε μια δήλωση λογαριασμού από την τράπεζά σας, δώστε προσοχή στη σελίδα συμφιλίωσης, γενικά στο τέλος της δήλωσης. Εκεί θα δείτε πόσα τραπεζικά τέλη για τις υπηρεσίες της, καθώς και πώς υπολογίζει τα τέλη. Οι εταιρείες επίσης ξοδεύουν χρόνο για να αναθεωρήσουν τα ταμειακά τους υπόλοιπα για να εξασφαλίσουν ότι τα ποσά των βιβλίων συμβιβάζονται με τα τραπεζικά υπόλοιπα.
Συμφωνία Τράπεζας
Η συμφωνία των τραπεζών είναι μια διαδικασία στην οποία συγκρίνετε τα προσωπικά σας αρχεία με τις συναλλαγές που αναφέρονται στην τραπεζική σας δήλωση. Βεβαιωθείτε ότι η υπό εξέταση περίοδος είναι η ίδια. Για παράδειγμα, εάν η δήλωση της τράπεζάς σας σχετίζεται με τον Ιούνιο, τα προσωπικά σας αρχεία πρέπει να καλύπτουν τον ίδιο μήνα.
Λόγος
Ως κάτοχος τραπεζικού λογαριασμού, πρέπει να συμβιβαστείτε τα αρχεία σας με τα τραπεζικά σας υπόλοιπα για να εντοπίσετε σφάλματα ή παραλείψεις στα αρχεία. Αυτά μπορεί να προκύψουν από τα τραπεζικά έξοδα που δεν καταγράφονται στα αρχεία του κατόχου λογαριασμού και τις εκκρεμείς επιταγές που δεν έχουν εκκαθαρίσει την τράπεζα.
Ρυθμίζοντας τις καταχωρήσεις
Οι λογιστές καταγράφουν καταχωρήσεις προσαρμογής για να εξασφαλίσουν ότι τα αρχεία του κατόχου λογαριασμού ταιριάζουν με τα δεδομένα της τράπεζας. Αυτό γίνεται με χρέωση και πίστωση χρηματοοικονομικών λογαριασμών, όπως τα περιουσιακά στοιχεία, οι υποχρεώσεις και τα έξοδα. Για παράδειγμα, για να καταγράψετε ένα τραπεζικό τέλος στα βιβλία του κατόχου λογαριασμού, χρεώστε το λογαριασμό τραπεζικών τελών και πιστώστε το λογαριασμό μετρητών. Αυτή η καταχώρηση μειώνει τα μετρητά στο λογαριασμό σας. οι λογιστικές έννοιες της χρέωσης και της πίστωσης διαφέρουν από την τραπεζική ορολογία.
Εξειδικευμένη καθοδήγηση
Η τακτική συμφιλίωση των τραπεζικών σας δηλώσεων μπορεί να αποδειχθεί χρήσιμη, ειδικά εάν πραγματοποιείτε αρκετές συναλλαγές για ένα μήνα και η τράπεζα έχει διαφορετικά τέλη για κάθε τύπο συναλλαγής. Για παράδειγμα, το χρηματοπιστωτικό σας ίδρυμα μπορεί να χρεώνει διαφορετικά ποσά για τέτοιες συναλλαγές όπως τα εγχώρια καλώδια, τις διεθνείς μεταφορές, τις προειδοποιήσεις για ανεπαρκή κεφάλαια και την κάλυψη της υπερανάληψης. Εάν δεν έχετε επαρκείς γνώσεις σχετικά με τους κανόνες τραπεζικής συμφιλίωσης, αναζητήστε πάντα την καθοδήγηση ενός επαγγελματία. Εμπειρογνώμονες όπως οι πιστοποιημένοι δημόσιοι λογιστές και οι οικονομικοί αρμόδιοι για το σχεδιασμό μπορούν να σας βοηθήσουν να συμβιβάσετε τις τραπεζικές δηλώσεις σας και να καταγράψετε σωστά τις συναλλαγές στα προσωπικά σας βιβλία
Απεικόνιση
Η τράπεζά σας σας στέλνει δήλωση στις 2 Φεβρουαρίου, συμβουλεύοντας ότι το υπόλοιπο του λογαριασμού σας ήταν $ 9.950 από τις 31 Ιανουαρίου. Το ποσό της τράπεζας είναι διαφορετικό από το υπόλοιπο των $ 9.500 που εμφανίζετε στα προσωπικά σας βιβλία. Καλείτε τον αντιπρόσωπο του λογαριασμού σας για να συζητήσετε το ζήτημα και ο εκπρόσωπος σάς στέλνει μια λίστα στοιχείων που μπορεί να δικαιολογήσουν την απόκλιση. Στα βιβλία σας, έχετε δύο επιταγές ύψους 500 δολαρίων που εκδόθηκαν στις 29 Ιανουαρίου και δεν εκκαθάρισαν την τράπεζα κατά την ημερομηνία της κατάθεσης. Ο εκπρόσωπος σάς ειδοποιεί ότι τα συνολικά τέλη για τον Ιανουάριο ανήλθαν στα $ 50. Για να συμβιβάσετε το ποσό της κατάθεσης της τράπεζας, θα αφαιρέσετε από τα 9.500 δολάρια τις εκκρεμείς επιταγές συνολικού ύψους $ 500 για να έχετε τελικό υπόλοιπο 9.450 δολαρίων. Για να συμβιβάσετε το υπόλοιπο μετρητών στα βιβλία σας, θα αφαιρέσετε το ποσό των $ 50 από $ 9.500 για να έχετε τελικό υπόλοιπο 9.450 δολαρίων. Τώρα τα προσωπικά σας βιβλία συνδυάζονται με τα τραπεζικά σας αρχεία.
