Τα τραπεζικά σφάλματα - αν και σπάνια - συμβαίνουν. Όταν το κάνουν, πρέπει να εργαστείτε για να βεβαιωθείτε ότι τα βιβλία σας ταιριάζουν με τα πραγματικά τραπεζικά υπόλοιπα, καταγράφοντας τα λάθη. Αυτό απαιτεί όχι μόνο να προσαρμόζετε την ισορροπία στα βιβλία, αλλά και να προετοιμάζετε μια καταχώριση ημερολογίου στο γενικό βιβλίο που να αντικατοπτρίζει τις προσαρμογές. Πραγματοποιήστε τις προσαρμογές αμέσως μόλις εμφανιστούν για ακρίβεια ή μόλις τις παρατηρήσετε όταν κάνετε την τραπεζική συμφιλίωση μετά τη λήψη τραπεζικής δήλωσης.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Γραφική εργασία σφάλματος
-
Δήλωση τραπεζών
-
Βιβλία λογαριασμών
-
Γενικό καθολικό
Πραγματοποιήστε τις απαραίτητες προσαρμογές της τραπεζικής δήλωσης για να διορθώσετε το σφάλμα. Προσθέστε ή αφαιρέστε το ποσό του σφάλματος στο τραπεζικό δελτίο, έπειτα επικοινωνήστε με την τράπεζα και πείτε τη φύση του σφάλματος και το ποσό.
Προσαρμόστε το λογαριασμό μετρητών για να υπολογίσετε το σφάλμα. Προσθέστε ή αφαιρέστε το ίδιο ποσό σφάλματος από τον λογαριασμό μετρητών που χρησιμοποιήσατε με την τραπεζική κατάσταση για να εξισορροπήσετε τα δύο.
Γράψτε μια καταχώριση ημερολογίου για να αυξήσετε το υπόλοιπο μετρητών αν το τραπεζικό λάθος προστεθεί χρήματα στους λογαριασμούς σας. Χρεώστε μετρητά στο ημερολόγιο γράφοντας "Cash" στην πρώτη γραμμή του περιοδικού και το ποσό του σφάλματος στη χρεωστική στήλη του περιοδικού. Πηγαίνετε στη γραμμή ακριβώς κάτω από αυτό στο περιοδικό, παύστε την καταχώριση ελαφρά, στη συνέχεια, γράψτε το όνομα λογαριασμού που επηρεάζεται από το σφάλμα και πιστώστε το ποσό των χρημάτων που εμπλέκονται. Για παράδειγμα, αν το σφάλμα αφορούσε το ενδιαφέρον που έχει κερδίσει η εταιρεία σας, θα χρησιμοποιούσατε το όνομα λογαριασμού "Τόκοι που κερδίσατε" στη δεύτερη γραμμή του περιοδικού.
Γράψτε μια καταχώρηση περιοδικού για να μειώσετε το υπόλοιπο μετρητών εάν το σφάλμα έχει ως αποτέλεσμα την απώλεια μετρητών. Χρεώστε τον λογαριασμό που επηρεάζεται από το ποσό σφάλματος στην πρώτη γραμμή της καταχώρησης του ημερολογίου και στην επόμενη γραμμή του μετρητή πίστωσης μετρητών με το ποσό του σφάλματος.
Ημερομηνία όλων των καταχωρήσεων ημερολογίου με την ημερομηνία που κάνετε την καταχώρηση.
