Η απάτη έχει δει πολλές μη κερδοσκοπικές οργανώσεις να χάσουν χρήματα που τρέχουν σε εκατομμύρια δολάρια σε ασαφείς περιστάσεις. Η έκθεσή σας για την απάτη θα μπορούσε να βοηθήσει στην ανάκτηση των εκτρεπόμενων περιουσιακών στοιχείων και στην εξυπηρέτηση των δραστών. Ένα άρθρο της Washington Post στις 27 Οκτωβρίου 2013 αναφέρει την περίπτωση της Lela West της Σχολής Βιρτζίνια, η οποία έλαβε ποινή φυλάκισης 10 ετών το Μάρτιο του 2012 για οικονομική απάτη και διέταξε το δικαστήριο να αποζημιώσει τον οργανισμό με συνολική αποζημίωση 150.000 δολάρια.
Βλέποντας την απάτη
Οι οικονομικοί έλεγχοι και οι έρευνες των μη κερδοσκοπικών οργανισμών έχουν εντοπίσει πολλές υποθέσεις απάτης που διαπράττονται από υπαλλήλους και άλλους εμπλεκόμενους. Ορισμένοι δράστες απάτης παραποιούν τις οικονομικές πληροφορίες των μη κερδοσκοπικών οργανώσεών τους για να αποκρύψουν την υπεξαίρεση και την υπεξαίρεση των κεφαλαίων. Τα ευρήματα της Μελέτης για την Παγκόσμια Απάτη του 2012 που δημοσίευσε η Ένωση Εξεταστών Απάτης έδειξαν ότι η μέση απώλεια που σχετίζεται με απάτες σε μη κερδοσκοπικές οργανώσεις ανήλθε σε $ 100.000 το 2012. Τα περιστατικά απάτης σε μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς συνήθως κατακρημνίζονται από περιβάλλοντα εμπιστοσύνης και φιλίας που οι εργαζόμενοι και οι εθελοντές εκμεταλλεύονται αποφύγετε αυτές τις οργανώσεις.
Συλλογή αποδείξεων
Μόλις εντοπίσετε την απάτη, ακολουθήστε οδηγούς και συγκεντρώστε τα κατάλληλα αποδεικτικά στοιχεία από λογιστικά και επικοινωνιακά έγγραφα. Αυτό θα μπορούσε να είναι τοπικές εντολές αγοράς, τιμολόγια προμηθευτών και οφειλετών, δελτία πληρωμής, δελτία πιστωτικών καρτών, πιστωτικά σημειώματα ή υπογεγραμμένα έντυπα συμβάσεων. Το Έντυπο 990, το οποίο οι μη κερδοσκοπικοί φορείς υποβάλλουν ετησίως στην Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος, μπορεί επίσης να παράσχει τεκμηριωτικά στοιχεία. Το μη κερδοσκοπικό οργανισμό υποχρεούται να αναφέρει τις συνεισφορές και τις επιχορηγήσεις, τα έσοδα του προγράμματος, τα οφέλη που καταβάλλονται στα μέλη και άλλες οικονομικές πληροφορίες. Τα τεκμηριωμένα αποδεικτικά στοιχεία θα σας βοηθήσουν να υποστηρίξετε τους ισχυρισμούς σας εναντίον οποιουδήποτε ατόμου που είναι ύποπτο για εξαπάτηση του μη κερδοσκοπικού οργανισμού.
Προσδιορίστε το κατάλληλο κανάλι αναφοράς
Εάν είστε εσωτερικός ή εξωτερικός ελεγκτής, επισημάνετε την ανιχνευόμενη απάτη στην έκθεση ελέγχου και προτείνετε περαιτέρω έρευνες. Ένα άτομο όπως το μέλος του προσωπικού, το μέλος του διοικητικού συμβουλίου ή ο εθελοντής ενδέχεται να χρειαστεί να αναφέρει την απάτη ανώνυμα για να αποφύγει την αποπληρωμή από τους δράστες της απάτης. Επικοινωνήστε με οργανισμούς παροχής πληροφοριών σχετικά με την απάτη, όπως η Γραμμή Απάτης και η Ομοσπονδιακή Επιτροπή Εμπορίου, για να επιβεβαιώσετε εάν μπορούν να διερευνήσουν την αναφορά απάτης σας. Η υπηρεσία Hotline για την καταπολέμηση της απάτης προσφέρει υπηρεσίες καταγγελίας απάτης στους εγγεγραμμένους οργανισμούς της, ενώ η FTC συμμετέχει σε κόκκινες σημαίες απάτης από δωρητές και καταναλωτές μη κερδοσκοπικών υπηρεσιών.
Υποβάλετε την αναφορά απάτης
Χρησιμοποιήστε τους αριθμούς ανοικτής γραμμής, τις επαφές ηλεκτρονικού ταχυδρομείου και τα ηλεκτρονικά έντυπα επικοινωνίας που παρέχονται από οργανισμούς καταγγελιών για να υποβάλετε την αναφορά απάτης σας. Ορισμένες από αυτές τις οργανώσεις παρέχουν συνδέσμους ιστότοπων για την αναφορά απάτης στο διαδίκτυο. Σας επιτρέπουν επίσης να επισυνάψετε αντίγραφα των τεκμηριωμένων σας αποδείξεων στα ηλεκτρονικά ταχυδρομεία και τις ηλεκτρονικές φόρμες επικοινωνίας. Ζητήστε τη βοήθεια του γενικού εισαγγελέα σας για νομική καθοδήγηση για την αναφορά απάτης σε μη κερδοσκοπικό οργανισμό.
