Μια εταιρική επιχείρηση μπορεί να έχει πολλά τμήματα που ασχολούνται με τον εταιρικό προϋπολογισμό. Ενώ η λογιστική υπηρεσία θα ασχολείται με τα πρακτικά δημοσιονομικά καθήκοντα, όπως η παρακολούθηση των χρημάτων που εισέρχονται και εξέρχονται από την επιχείρηση, το οικονομικό τμήμα θα λάβει τις πληροφορίες που έδωσε η λογιστική υπηρεσία για να προγραμματίσει ένα πιο λειτουργικό προϋπολογισμό και ανθηρή επιχείρηση.
Λογαριασμοί είσπραξης
Οι εισπρακτέοι λογαριασμοί είναι μια θέση εργασίας στη λογιστική υπηρεσία που είναι υπεύθυνη για τη λήψη οποιωνδήποτε χρημάτων ή εκκρεμών κεφαλαίων από πελάτες ή άλλων πηγών εισοδήματος. Οι εισπρακτέοι λογαριασμοί πρέπει να επαληθεύουν τους λογαριασμούς και τα υπόλοιπα του πελάτη, να επικοινωνούν με τους πελάτες για να ζητήσουν τα χρήματα, να στείλουν τιμολόγια, να δημιουργήσουν εισπρακτέες εκθέσεις και να δημοσιεύσουν τα πληρωμένα τιμολόγια και να κλείσουν την πώληση. Οι εισπρακτέοι λογαριασμοί είναι υπεύθυνοι για την απόκτηση όλων των χρημάτων που οφείλονται στην επιχείρηση, επομένως η επιχείρηση έχει θετικό εισόδημα και συνολική καθαρή αξία του επιχειρησιακού προϋπολογισμού.
Πληρωτέοι λογαριασμοί
Οι πληρωτέοι λογαριασμοί εργάζονται επίσης στο λογιστήριο. Οι πληρωτέοι υπάλληλοι είναι υπεύθυνοι για όλα τα χρήματα που εξέρχονται από την επιχείρηση για να καλύψουν τις μη καταβληθείσες οφειλές ή υποχρεώσεις. Όλα τα χρήματα που βγαίνουν από την εταιρεία πρέπει να τεκμηριώνονται σωστά, έτσι ώστε η επιχείρηση να γνωρίζει ακριβώς πόσα χρήματα δαπανώνται σε μηνιαία βάση. Οι πληρωτέοι λογαριασμοί είναι υπεύθυνοι για την έγκαιρη πληρωμή των λογαριασμών, την πληρωμή προμηθευτών ή προμηθευτών προϊόντων για τις αποστολές τους και την αντιμετώπιση οποιωνδήποτε άλλων πληρωμών που οφείλονται εντός του μήνα. Εάν κάποιος πρέπει να αγοράσει κάτι στον εταιρικό λογαριασμό, οι πληρωτέοι λογαριασμοί είναι το τμήμα για να πάει.
Χρηματοοικονομική διαχείριση
Το οικονομικό τμήμα ή η διοίκηση μιας εταιρείας είναι υπεύθυνο για τα περιουσιακά στοιχεία και τις υποχρεώσεις της εταιρείας ως επί το πλείστον. Αυτό το τμήμα ασχολείται με την απόκτηση κεφαλαίων για την εταιρεία και σχεδιάζει πώς η εταιρεία θα αυξηθεί οικονομικά, από την άποψη της συνολικής καθαρής θέσης της. Παρόλο που η οικονομική διαχείριση δεν ασχολείται άμεσα με τον επιχειρησιακό προϋπολογισμό της επιχείρησης, οι αποφάσεις της οικονομικής ομάδας μπορεί να επηρεάσουν τον προϋπολογισμό, ειδικά εάν η οικονομική ομάδα αυξάνει τις υποχρεώσεις με την πάροδο του χρόνου. Αυτό σημαίνει ότι η επιχείρηση θα πρέπει να κάνει περισσότερες πωλήσεις για να βγάλει χρήματα για να εξοφλήσει αυτές τις υποχρεώσεις.
Προβλέψεις οικονομικών αναγκών
Λίγοι υπάλληλοι στο τμήμα χρηματοοικονομικής διαχείρισης ενδέχεται να είναι υπεύθυνοι για την πρόβλεψη ή την πρόβλεψη της θέσης του εταιρικού προϋπολογισμού σε μια δεδομένη περίοδο. Αυτές περιλαμβάνουν τις βραχυπρόθεσμες προβλέψεις όπως τα έσοδα, τα κέρδη, το κόστος και τα έξοδα κατά το επόμενο έτος. Περιλαμβάνει επίσης μακροπρόθεσμες προβλέψεις, όπως η βελτίωση της συνολικής χρηματοοικονομικής κατάστασης μιας εταιρείας για να καταστήσει την επιχείρηση πιο ελκυστική για τους επενδυτές και τους μετόχους.
