Οι τραπεζικές πιστώσεις (L / Cs) έχουν χρησιμοποιηθεί στο εμπόριο από τους μεσαιωνικούς χρόνους. Έρχονται σε δύο βασικούς τύπους, εμπορικά (που ονομάζονται επίσης ντοκιμαντέρ) και stand-by. Ο καθένας έχει ξεχωριστό σκοπό, αλλά και οι δύο τύποι δημιουργήθηκαν για να εξασφαλίσουν τα μέρη σε μια εμπορική συναλλαγή ότι θα τηρηθούν οι συμβατικές υποχρεώσεις. Οι L / C διέπονται από ένα διεθνές σύνολο κανόνων, το ενιαίο τελωνείο και πρακτική (UCP).
Βασικός σκοπός των εμπορικών L / C
Οι εμπορικοί L / C είναι οι προτιμώμενοι μηχανισμοί πληρωμής και χρηματοδότησης για μεμονωμένες συναλλαγές στο εξωτερικό. Εκδοθείσα εξ ονόματος ενός εισαγωγέα, μια τράπεζα L / C εξασφαλίζει στον αλλοδαπό προμηθευτή ότι θα καταβληθεί για τα παραγγελθέντα εμπορεύματα, υπό την προϋπόθεση ότι τηρούνται οι όροι και οι προϋποθέσεις της L / C. Μόλις επιλυθούν οι διαφορές και τα έγγραφα εξαγωγής συμμορφώνονται, ο εξαγωγέας παίρνει τα χρήματά του και η συναλλαγή ολοκληρώνεται.
Βασικός σκοπός των L / Cs Stand-by
Οι stand-by L / Cs δεν υποστηρίζουν διακριτές εμπορικές συναλλαγές. Οι τράπεζες τις εκδίδουν για να εγγυώνται την απόδοση ενός πελάτη ή να εγγυώνται την πιστοληπτική του ικανότητα σε τρίτο συμβαλλόμενο μέρος. Μπορούν να "παραμείνουν" πίσω από τις νομισματικές υποχρεώσεις, να εξασφαλίσουν την επιστροφή της προκαταβολής, τις επιδόσεις υποστήριξης και τις υποχρεώσεις προσφοράς και να ασφαλίσουν την ολοκλήρωση μιας σύμβασης πώλησης. Παραμένουν σε ισχύ μέχρι την ωριμότητα. Κανονικά, τα εμπλεκόμενα μέρη δεν αναμένουν ότι θα γίνει ποτέ η χρήση της γραμμής.
Ονοματολογία L / C
Οι περισσότεροι εμπορικοί L / C εκδίδονται ως "αμετάκλητοι", που σημαίνει ότι δεν μπορούν να τροποποιηθούν ή να ακυρωθούν εκτός εάν συμφωνούν ο αγοραστής και ο πωλητής. Οι εμπορικές L / C μπορούν επίσης να "επιβεβαιωθούν" από την τράπεζα του εξαγωγέα. αντί να «συμβουλεύει» ότι έλαβε L / C στην εύνοιά του, η τράπεζα προσθέτει τη δική της υπόσχεση να πληρώσει πάνω από την τράπεζα της έκδοσης για επιπλέον προστασία.
Η ονοματολογία stand-by L / C είναι λιγότερο ακριβής. Περιγράφονται από την προοριζόμενη χρήση τους. για παράδειγμα, η L / C θα υποστηρίξει μια ρύθμιση "ανοικτού λογαριασμού" ή θα εξασφαλίσει την πιστωτική διευκόλυνση ενός πελάτη σε μια άλλη τράπεζα. Ειδικοί τύποι εγγυήσεων που εκδίδονται με τη μορφή εφεδρικών L / C είναι ομόλογα προσφοράς, προπληρωμένα χρεόγραφα και εγγύηση και επιδόσεις. Οι εφεδρικοί L / C εκδίδονται μόνο ως αμετάκλητα μέσα.
Διαφορές διαδικασίας
Οι εμπορικοί L / C μπορεί να περιλαμβάνουν μια δωδεκάδα ή περισσότερα ξεχωριστά βήματα επεξεργασίας, καθένα από τα οποία είναι ιδιαίτερα ευαίσθητο σε καθυστερήσεις και σφάλματα - οι απαιτήσεις τεκμηρίωσης είναι αυστηρές και συχνά περίπλοκες. Η συμπλήρωση ενός L / C αναμονής είναι σχετικά απλή. Μόλις η τράπεζα είναι ικανοποιημένη με την ικανότητα του πελάτη της να εκτελεί, εκδίδει αυτό που μπορεί να είναι απλώς ένα έγγραφο μιας σελίδας που δηλώνει απλώς πότε και πώς ο δικαιούχος μπορεί να αντλήσει από αυτό. Συχνά, μόνο μια απλή απαίτηση αρκεί για να προκαλέσει ισοπαλία. Οι απαιτήσεις της τεκμηρίωσης θα είναι ελάχιστες.
Διακυβέρνηση
Οι εμπορικοί L / C διέπονται από το UCP 600 που εκδόθηκε από το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο (ICC), το οποίο αναθεωρήθηκε για τελευταία φορά το 2007.
Οι διασυνοριακές εφεδρικές λυχνίες υπόκεινται επίσης σε UCP 600. η εγχώρια εφεδρεία και οι ειδικοί τύποι εγγυήσεων (όπως ομόλογα προσφοράς, προωθημένα χρεόγραφα και εγγύηση και επιδόσεις) υπόκεινται στον ενιαίο εμπορικό κώδικα και τους νόμους της χώρας στην οποία εκδόθηκαν.
