Πώς να αναλύσετε τους οικονομικούς δείκτες μιας τράπεζας

Οι χρηματοοικονομικοί δείκτες χρησιμοποιούνται ευρέως για να αναλύσουν τις επιδόσεις μιας τράπεζας, ειδικά για να μετρήσουν και να συγκρίνουν το επίπεδο φερεγγυότητας και ρευστότητας του τραπεζικού τομέα. Ο οικονομικός δείκτης είναι ένα σχετικό μέγεθος δύο οικονομικών μεταβλητών που λαμβάνονται από τις οικονομικές καταστάσεις μιας επιχείρησης, όπως οι πωλήσεις, τα περιουσιακά στοιχεία, οι επενδύσεις και η τιμή της μετοχής. Οι χρηματοοικονομικοί δείκτες της τράπεζας μπορούν να χρησιμοποιηθούν από τους πελάτες, τους εταίρους, τους επενδυτές, τις ρυθμιστικές αρχές ή άλλα ενδιαφερόμενα μέρη της τράπεζας.

Τοποθετήστε τα οικονομικά δεδομένα που θέλετε να αναλύσετε σε μια εφαρμογή υπολογιστικού φύλλου, όπως το Microsoft Excel. Ο υπολογισμός των αναλογιών σε ένα υπολογιστικό φύλλο είναι πολύ ευκολότερο από ό, τι σε ένα κομμάτι χαρτί, ακόμη και με τη βοήθεια ενός αριθμομηχανή.

Εάν δεν είστε βέβαιοι για τα δεδομένα που εισάγετε στα κελιά, περιορίστε τον εαυτό σας στις πιο σημαντικές μεταβλητές όπως ο αριθμός των μετοχών που εκκρεμούν, η τρέχουσα αγοραία τιμή τους, τα συνολικά στοιχεία ενεργητικού και παθητικού, τα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, ο αριθμός των επισφαλών απαιτήσεων και των ετήσιων εσόδων (καθαρά έσοδα και κέρδη προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και αποσβέσεων-EBITDA). Μπορείτε να προσθέσετε και άλλα οικονομικά στοιχεία αργότερα.

Υπολογίστε τους συντελεστές φερεγγυότητας. Οι λόγοι φερεγγυότητας είναι λόγοι που μας λένε αν η τράπεζα είναι μια υγιής μακροπρόθεσμη επιχείρηση ή όχι. Ένας καλός λόγος είναι ο δείκτης δανείων προς στοιχεία ενεργητικού. Υπολογίζεται διαιρώντας το ποσό των δανείων κατά το ποσό των περιουσιακών στοιχείων (καταθέσεων) σε μια τράπεζα.

Όσο υψηλότερη είναι η αναλογία δανείων / στοιχείων ενεργητικού, τόσο πιο επικίνδυνη είναι η τράπεζα. Ο λόγος δανείων προς στοιχεία ενεργητικού πρέπει να είναι όσο το δυνατόν πιο κοντά στο 1, αλλά οτιδήποτε μεγαλύτερο από 1,1 μπορεί να σημαίνει ότι η τράπεζα δίνει περισσότερα δάνεια από ό, τι στις καταθέσεις, δανείζοντας από άλλες τράπεζες για κάλυψη του ελλείμματος. Αυτό θεωρείται επικίνδυνη συμπεριφορά.

Ένας άλλος λόγος που πρέπει να ληφθεί υπόψη είναι ο δείκτης μη δανεισμού προς όλους τους δανεισμούς ή, πιο απλά, ο λόγος των κακών δανείων. Ο δείκτης Bad Loans Ratio δείχνει το ποσοστό των μη εξυπηρετούμενων δανείων που έχει μια τράπεζα στα βιβλία της.

Αυτός ο λόγος θα πρέπει να είναι περίπου 1 έως 3 τοις εκατό, αλλά ποσοστό μεγαλύτερο από 10 τοις εκατό δείχνει ότι η τράπεζα έχει σοβαρά προβλήματα συλλογής των χρεών της. Ένα μη εκτελεστικό δάνειο είναι ένα δάνειο που λέει η τράπεζα ότι δεν θα ανακάμψει. Οι τράπεζες χρησιμοποιούν μια πολύ περίπλοκη μεθοδολογία για τον υπολογισμό του αριθμού αυτών των δανείων.

Υπολογίστε και αναλύστε τους δείκτες ρευστότητας. Οι δείκτες ρευστότητας είναι δείκτες που αποκαλύπτουν εάν μια τράπεζα είναι σε θέση να ανταποκριθεί στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της και είναι βιώσιμη στο σύντομο μέλλον.

Ο πρωτεύων λόγος είναι ο Current Ratio. Ο Current Ratio δείχνει εάν η τράπεζα διαθέτει αρκετά μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της.

Current Current = Συνολικό Κυκλοφορούν Ενεργητικό / Σύνολο Τρεχουσών Υποχρεώσεων

Η τρέχουσα αναλογία μιας καλής τράπεζας θα πρέπει πάντα να είναι μεγαλύτερη από 1. Μια αναλογία μικρότερη από 1 αποτελεί ανησυχία για την ικανότητα της τράπεζας να καλύπτει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της.

Υπολογίστε και αναλύστε τον Αναπροσανατολισμό των Μεριδιούχων και τον Αναλογικό Κέρδος.

Για να υπολογίσετε το δείκτη απόδοσης των μετοχών, διαιρέστε τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη ενός αποθέματος από την τιμή του αποθέματος κατά την έναρξη της υπό εξέταση περιόδου, συνήθως ένα ημερολογιακό έτος.

Για παράδειγμα, εάν το απόθεμα την 1η Ιανουαρίου 2010 κοστίζει 10 δολάρια, τα μερίσματα ανά μετοχή ήταν $ 1 και την 1η Ιανουαρίου 2011 το κόστος των μετοχών ανήλθε σε 11 δολάρια, τότε ο δείκτης Return to Shareholders Ratio θα είναι ως εξής: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0,2 ή 20%.

Η επιστροφή στους μετόχους πρέπει να είναι τουλάχιστον το επιτόκιο που καταβάλλεται σε τραπεζική προθεσμιακή κατάθεση. Διαφορετικά, οι μέτοχοι θα ήταν καλύτερα να έχουν τα χρήματά τους σε ασφαλή τραπεζική κατάθεση, εγγυημένη από την κυβέρνηση.

Ο Δείκτης Τιμής / Ζημιάς υπολογίζεται διαιρώντας την τιμή της μετοχής της τράπεζας με το κέρδος ανά μετοχή: P / E = τιμή μιας μετοχής / κέρδος ανά μετοχή. Ο λόγος Ρ / Ε τυπικά κυμαίνεται στην κλίμακα 10 έως 20.