Όλο και περισσότερο, οι επιχειρηματικές συναλλαγές γίνονται πολυεθνικές συμφωνίες. Αυτή η στροφή προς το παγκόσμιο εμπόριο μπορεί να καταστήσει μια απλή αγορά πιο περίπλοκη, με δύο ή περισσότερες δέσμες εθνικών νόμων, κανονισμών και τελωνείων που ισχύουν για τους όρους της συμφωνίας. Ένα εργαλείο που διευκολύνει τις συναλλαγές στο διεθνές εμπόριο είναι η πιστωτική επιστολή (LC). Το LC διαβεβαιώνει έναν πωλητή ότι η υποχρέωση του αγοραστή να πληρώσει ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό μέχρι μια συγκεκριμένη ημερομηνία θα τηρηθεί, αν όχι από τον αγοραστή τότε από την εκδίδουσα τράπεζα. Η απόκτηση ενός ΑΚ από ένα τραπεζικό ίδρυμα με το οποίο έχετε μια υπάρχουσα σχέση είναι μια σχετικά απλή διαδικασία, αν και η πολυπλοκότητα μπορεί να εξαρτάται από τον τύπο της LC που χρειάζεστε.
Συμβουλές
-
Για να λάβετε μια πιστωτική επιστολή από μια τράπεζα, θα πρέπει να έχετε ένα εξαιρετικό πιστωτικό ιστορικό ως αγοραστή και ιδανικά μια σχέση με την τράπεζα ως πελάτη. Θα πρέπει επίσης να υποβάλετε τα απαιτούμενα έντυπα αίτησης και τεκμηρίωσης της τράπεζας σχετικά με την εν λόγω πώληση.
Τι είναι μια επιστολή πίστωσης;
Μια πιστωτική επιστολή είναι ένα επίσημο, νομικό έγγραφο που εκδίδεται από μια τράπεζα που εγγυάται την πληρωμή ενός συγκεκριμένου ποσού όταν αυτή η πληρωμή οφείλεται. Η LC περιλαμβάνει τουλάχιστον τρία βασικά μέρη: τον αγοραστή, τον πωλητή και την τράπεζα έκδοσης. Εάν ο αγοραστής δεν κάνει πληρωμή στον πωλητή όπως υποσχέθηκε, τότε ο πωλητής πρέπει να παρουσιάσει ορισμένα έγγραφα στην εκδότρια τράπεζα. Εάν κατατεθούν τα σωστά έγγραφα, η τράπεζα που εκδίδει την πιστωτική επιστολή πρέπει να καταβάλει το ίδιο το ποσό.
Τύποι επιστολών
Υπάρχουν πολλά είδη επιστολών πίστωσης που μπορεί να εκδώσει μια τράπεζα. Η κατάλληλη για ένα συγκεκριμένο είδος συναλλαγής εξαρτάται από παράγοντες όπως η φύση της συναλλαγής, το ποσό και οι χώρες προέλευσης για κάθε ένα από τα μέρη. Για παράδειγμα, μια εφεδρική επιστολή πίστωσης χρησιμεύει ως εφεδρική πηγή χρηματοδότησης στην περίπτωση που κάτι εμποδίζει τα μέρη να εκπληρώσουν τις υποχρεώσεις τους. Άλλοι τύποι πιστωτικών επιστολών διευκολύνουν την ίδια τη συμφωνία.
Επιπλέον, οι πιστωτικές επιστολές έχουν καταστεί κρίσιμα εργαλεία για τη διεξαγωγή του διεθνούς εμπορίου και του εμπορίου. Ως αποτέλεσμα, διαφορετικές χώρες έχουν διαφορετικούς νόμους που διέπουν τις συναλλαγές και οι αποστάσεις που μπορούν να εμπλακούν σε διεθνείς συμφωνίες μπορεί να είναι δύσκολες όταν προσπαθούν να εκτελέσουν μεγάλες ή πολύπλοκες συναλλαγές. Συνεπώς, οι κανόνες που ισχύουν για συγκεκριμένο τύπο ΤΚ σε μια χώρα ενδέχεται να μην είναι εφαρμόσιμοι σε άλλη χώρα, ακόμη και για την ίδια συμφωνία. Είναι σημαντικό να βεβαιωθείτε ότι έχετε κατανοήσει όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις σας προτού συμφωνήσετε με τους όρους μιας πιστωτικής επιστολής.
Αμετάκλητη επιστολή πίστωσης
Ένα κοινό είδος LC είναι η αμετάκλητη πιστωτική επιστολή. Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή ή η ILOC διαφέρει από άλλες πιστωτικές επιστολές σε ένα σημαντικό σημείο: δεν μπορεί να ακυρωθεί ή να τροποποιηθεί με οποιονδήποτε τρόπο εκτός εάν και τα τρία μεγάλα συμβαλλόμενα μέρη συμφωνούν ρητά γραπτώς. Με άλλα λόγια, η τράπεζα δεν έχει τη δυνατότητα να αλλάξει μονομερώς τους όρους της ILOC. Αυτό μπορεί να μην συμβαίνει με μια τυποποιημένη ή εφεδρική πιστωτική επιστολή, για παράδειγμα.
Τα ILOC παρουσιάζουν έναν πωλητή με μεγαλύτερη ασφάλεια. Οι πωλητές ενδέχεται συχνά να ανησυχούν εύλογα για την πλήρη πληρωμή από τον αγοραστή. Αυτό μπορεί να οφείλεται στο ότι ο αγοραστής δεν είναι εξοικειωμένος με τον πωλητή, επειδή οι όροι της συμφωνίας καθορίζουν υψηλή τιμή ή επειδή η συναλλαγή είναι κατά κάποιο τρόπο ασυνήθιστη για τον πωλητή. Σε αυτές τις περιπτώσεις, μια ILOC μπορεί να παράσχει τη διαβεβαίωση που χρειάζεται ο πωλητής για τη διεξαγωγή της συναλλαγής. Έτσι, η ILOC βοηθά τόσο τον πωλητή όσο και τον αγοραστή να ολοκληρώσει μια συμφωνία η οποία διαφορετικά δεν θα κλείσει ποτέ.
Όταν χρειάζεστε μια πιστωτική επιστολή από μια τράπεζα
Οι επιστολές πίστωσης μπορεί να δικαιολογούνται σε πολλές διαφορετικές περιστάσεις. Όπως αναφέρθηκε, οι διεθνείς συναλλαγές για συμφωνίες εισαγωγής και εξαγωγής χρησιμοποιούνται όλο και περισσότερο για τη διευκόλυνση των συναλλαγών. Ένας άλλος λόγος για τη χρήση τους στις διεθνείς συμφωνίες είναι η αύξηση των ποσοστών απόπειρας απάτης σε τέτοιες συναλλαγές. Οι πιστωτικές επιστολές μπορούν να μειώσουν δραματικά τις πιθανότητες δόλιων συμφωνιών που οδηγούν σε απώλειες για το αθώο κόμμα.
Ένα σχετικό ζήτημα είναι η έννοια του «κινδύνου χώρας». Όταν ένας αγοραστής βρίσκεται σε μια χώρα που αντιμετωπίζει πολιτικές αναταραχές ή ένα ασταθές οικονομικό κλίμα, αυτό παρουσιάζει πρόσθετο κίνδυνο για τον πωλητή. Ο πωλητής, με τη σειρά του, μπορεί να αποφασίσει ότι είναι συνετό να απαιτήσει κάποια πρόσθετη διαβεβαίωση σχετικά με την ικανότητα του αγοραστή να πληρώσει. Μια πιστωτική επιστολή προβλέπει ότι η διαβεβαίωση.
Υποβολή αίτησης για επιστολή πίστωσης
Για να λάβετε μια πιστωτική επιστολή, ο αγοραστής απλώς υποβάλλει αίτηση για μία μέσω της τράπεζας της εταιρείας. Είναι πάντα προτιμότερο να ζητήσετε μια πιστωτική επιστολή από μια τράπεζα με την οποία έχετε μια καθιερωμένη σχέση, σε αντίθεση με την εφαρμογή σε μια νέα τράπεζα. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για τις νέες εταιρείες που δεν έχουν καθιερωμένο πιστωτικό ιστορικό με εξαιρετικές βαθμολογίες.
Η τράπεζα απαιτεί γενικά την πλήρη τεκμηρίωση της εν λόγω συμφωνίας, καθώς και τα έγγραφα που χρησιμοποιεί για εσωτερική επεξεργασία. Εάν τα μετρητά είναι παρόντα στο λογαριασμό της εταιρείας, η τράπεζα θα απαιτήσει από τον αγοραστή να παραπέμψει τα κεφάλαια αυτά μπροστά ή μπορεί εναλλακτικά να κρατήσει ένα περιθώριο κέρδους για χρήση για την ικανοποίηση των υποχρεώσεων του αγοραστή. Το ποσό περιθωρίου διαφέρει από τον αγοραστή σε αγοραστή, ανάλογα με το πιστωτικό αποτέλεσμα και το ιστορικό, το ιστορικό συναλλαγών και το πόσο καλά εδραιωμένη είναι η εταιρεία, μεταξύ άλλων παραγόντων. Οι επικίνδυνες αγοραστές μπορεί να υποχρεωθούν να τοποθετήσουν το 100 τοις εκατό της τιμής αγοράς για να εξασφαλίσουν μια πιστωτική επιστολή, ενώ οι καθιερωμένοι αγοραστές με άριστη πίστωση ενδέχεται να υποχρεωθούν να αντιμετωπίσουν μόλις 1 τοις εκατό της συνολικής τιμής πώλησης.
Μόλις παραχθεί το LC, υπάρχουν άλλα έγγραφα που σχετίζονται με το LC που μπορεί να χρειαστεί να διευθετηθούν και να αρχειοθετηθούν. Είναι σημαντικό να διευκρινιστούν ποιες άλλες απαιτήσεις πρέπει να πληρούνται εκτός από την ίδια την LC και σε ποιο χρονικό σημείο πρέπει να κατατεθούν.
