Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι προϊόν που οι τράπεζες προσφέρουν στους εταιρικούς πελάτες τους για να παρέχουν χρηματοδότηση για επιχειρήσεις. Χρησιμοποιείται για την εξασφάλιση πληρωμής μεταξύ αγοραστή και πωλητή. Η ασυνήθιστη ανακλητή επιστολή μπορεί να τροποποιηθεί από την τράπεζα χωρίς να ειδοποιεί τα εμπλεκόμενα μέρη. Η συνηθέστερη αμετάκλητη πιστωτική επιστολή μπορεί να τροποποιηθεί μόνο όταν όλα τα εμπλεκόμενα μέρη συμφωνούν με την τροποποίηση. Υπάρχουν δύο τύποι αμετάκλητων πιστωτικών επιστολών: μια εφεδρική πιστωτική επιστολή και ένα έγγραφο πιστοληπτικής επιστολής.
Σκοπός μιας αμετάκλητης επιστολής
Οι αμετάκλητες πιστωτικές επιστολές χρησιμοποιούνται για δύο βασικούς λόγους: τη διευκόλυνση των διεθνών συναλλαγών και την εξασφάλιση πληρωμής όταν ο πωλητής δεν επιθυμεί να προσφέρει εμπορική πίστωση σε έναν πελάτη. Η διεξαγωγή επιχειρήσεων σε διεθνές επίπεδο συχνά συνεπάγεται μεγαλύτερο κίνδυνο από τις εγχώριες συναλλαγές. Οι διαφορετικοί επιχειρηματικοί πολιτισμοί, οι νομικές απαιτήσεις και τα πολιτικά τοπία ενδέχεται να υποχρεώνουν τον πωλητή να ασφαλίσει την πληρωμή με μια πιστωτική επιστολή. Ο δεύτερος λόγος που ένας πωλητής μπορεί να ζητήσει μια πιστωτική επιστολή είναι όταν η πιστοληπτική ικανότητα ενός αγοραστή δεν πληροί τα ελάχιστα κριτήρια του πωλητή για εμπορική πίστωση. Στην περίπτωση αυτή, η πιστωτική επιστολή είναι εγγύηση ότι η τράπεζα του πελάτη θα πληρώσει τα οφειλόμενα υπόλοιπα σε περίπτωση που ο πελάτης δεν το κάνει.
Τα συμβαλλόμενα μέρη συμμετέχουν σε αμετάκλητες πιστωτικές επιστολές
Στην έκδοση αμετάκλητης πιστωτικής επιστολής συμμετέχουν τρία κύρια μέρη: η τράπεζα έκδοσης, ο δικαιούχος και ο αιτών. Ένα τέταρτο μέρος μπορεί να είναι η συμβουλευτική ή επιβεβαιωτική τράπεζα. Ο δικαιούχος είναι ο πωλητής. Ο αγοραστής είναι ο αιτών. Όταν ένας πωλητής (δικαιούχος) απαιτεί από έναν αγοραστή (αιτούντα) να λάβει μια πιστωτική επιστολή, ο αγοραστής θα ζητήσει από την τράπεζά του (εκδότρια τράπεζα) να εκδώσει μια πιστωτική επιστολή που θα εγγυάται το ποσό της συναλλαγής. Ο δικαιούχος μπορεί να ζητήσει από την τράπεζά του (συμβουλεύοντας την τράπεζα) να επανεξετάσει την πιστωτική επιστολή. Εάν η συμβουλευτική τράπεζα εγγυάται ένα μέρος της συναλλαγής, γίνεται η επιβεβαιωτική τράπεζα.
Εφεδρική αμετάκλητη πιστωτική επιστολή
Όπως υποδηλώνει το όνομά της, μια αμετάκλητη επιστολή πίστωσης σε κατάσταση αναμονής χρησιμοποιείται για να "σταθεί" σε περίπτωση αθέτησης από τον πελάτη μιας εταιρείας. Αυτός ο τύπος πιστωτικής επιστολής χρησιμοποιείται από ορισμένες εταιρείες για να δημιουργήσει ένα καλό πρότυπο πληρωμής για νέους πελάτες. Χρησιμοποιείται επίσης όταν ένας πελάτης δεν πληροί τα ελάχιστα κριτήρια για μια πιστωτική γραμμή. Οι αμετάκλητες αποδεικτικές επιστολές σε αναμονή απαιτούν ελάχιστη τεκμηρίωση, συνήθως ένα γράμμα από την τράπεζα στον δικαιούχο.
Ακατάληπτη επιστολή με έγγραφα
Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή εγγράφων χρησιμοποιείται συνήθως για τις διεθνείς συναλλαγές. Συνήθως καλύπτει μόνο μία συναλλαγή. Τα στοιχεία της συναλλαγής προσδιορίζονται στο έγγραφο. Λεπτομέρειες μπορεί να περιλαμβάνουν περιγραφή προϊόντος και ποσό, ημερομηνίες αναχώρησης και άφιξης και όρους πληρωμής.
Πώς να δημιουργήσετε μια αμετάκλητη επιστολή πίστωσης
Μόλις ο πωλητής ζητήσει από τον αγοραστή να λάβει μια πιστωτική επιστολή, το πρώτο βήμα είναι να επικοινωνήσετε με την τράπεζα. Ο τραπεζίτης θα πρέπει να είναι εξοικειωμένος με το ενιαίο τελωνείο και πρακτική για πιστώσεις εγγράφων (UCP). Ο τραπεζίτης μπορεί να ζητήσει εγγύηση για την πιστωτική επιστολή. Ωστόσο, οι περισσότεροι πελάτες θα έχουν ήδη δημιουργήσει μια πιστωτική γραμμή στην τράπεζα και η αμετάκλητη πιστωτική επιστολή μπορεί να κρατηθεί εναντίον αυτής της γραμμής. Μόλις ο δικαιούχος, η τράπεζα έκδοσης και ο πελάτης συμφωνήσουν όλοι με τους όρους της αμετάκλητης πιστωτικής επιστολής, ο πελάτης μπορεί να προχωρήσει σε συναλλαγές με τον πωλητή.
