Οι πληρωτέοι λογαριασμοί είναι ένας από τους σημαντικότερους παράγοντες που επηρεάζουν τις ταμειακές ροές. Οι λογαριασμοί που οφείλονται έρχονται κατευθείαν από τη ροή των εσόδων σας, αφήνοντάς σας λιγότερο με τα χέρια σας για διακριτικές αγορές. Όσο πιο προσεκτικά προγραμματίζετε πότε να πληρώσετε τους λογαριασμούς σας, τόσο καλύτερα θα είστε σε θέση να διαχειριστείτε και να ζυγίζετε αυτές τις οικονομικές απαιτήσεις, κάνοντας επιλογές που κρατούν την επιχείρησή σας τόσο προνοητική όσο και διαλυτή.
Συμβουλές
-
Οι πληρωτέοι λογαριασμοί αντιπροσωπεύουν λογαριασμούς που πρέπει να πληρώσετε βραχυπρόθεσμα. Είναι μόνο θέμα χρόνου πριν η πληρωμή εγκαταλείψει τον τραπεζικό σας λογαριασμό, μειώνοντας έτσι το ποσό των χρημάτων που διατίθενται στην επιχείρησή σας.
Τι είναι οι πληρωτέοι λογαριασμοί;
Ο υπόλοιπος λογαριασμός σας αντιπροσωπεύει τα ποσά που οφείλετε στους προμηθευτές, τους εργολάβους, τους φορολογικούς οργανισμούς, τις επιχειρήσεις κοινής ωφέλειας και όποιον άλλον έχετε κάνει και δεν έχετε ακόμη πληρώσει. Καταγράφετε το λογαριασμό μόλις εμφανιστεί, αλλά γενικά, δεν χρειάζεται να πληρώσετε τον λογαριασμό για μερικές ημέρες ή εβδομάδες. Για παράδειγμα, αν παραγγείλετε προμήθειες από έναν προμηθευτή με όρους "καθαρής 30", θα καταγράψετε το λογαριασμό ως πληρωτέο όταν το τιμολόγιο προσγειωθεί στις 10 Ιανουαρίου, αλλά δεν είναι απαιτητό για πληρωμή μέχρι 30 ημέρες αργότερα στις 9 Φεβρουαρίου.
Πώς οι πληρωτέοι λογαριασμοί επηρεάζουν τη ροή μετρητών;
Μπορείτε να διαχειριστείτε τους πληρωτέους λογαριασμούς πληρώνοντας ό, τι μπορείτε, το συντομότερο δυνατόν, ή μπορείτε να κρατήσετε την πληρωμή μέχρι την τελευταία δυνατή ημερομηνία που επιτρέπεται σύμφωνα με τους όρους του τιμολογίου. Είτε έτσι είτε αλλιώς, είναι καλή επιχειρηματική πρακτική να πληρώνετε με συνέπεια μέχρι την ημερομηνία λήξης για να διατηρήσετε τους προμηθευτές σας ευτυχείς, έτσι ώστε να συνεχίσουν να παρέχουν στην επιχείρησή σας τα αγαθά και τις υπηρεσίες που χρειάζεστε. Η διακριτική ευχέρεια να καταβάλλετε λογαριασμούς πληρωτέα σε οποιοδήποτε σημείο μέχρι την ημερομηνία λήξης σας δίνει την ευελιξία να κάνετε κλήσεις κρίσης με βάση μια σειρά μεταβλητών, όπως εάν πρέπει να αναδιατάξετε ένα συγκεκριμένο στοιχείο σύντομα ή εάν πρέπει να κρατήσετε πίσω την πληρωμή για λίγες μέρες μέχρι κάποια έσοδα να εισέλθουν στην επιχείρηση για να βοηθήσουν στην ταμειακή σας ροή.
Ποια είναι η σχέση μεταξύ πληρωτέων λογαριασμών και της κατάστασης ταμειακών ροών;
Στην κατάσταση ταμειακών ροών, οι πληρωτέοι λογαριασμοί εμφανίζονται στην ενότητα που συνοψίζει τα εξερχόμενα μετρητά. Για να προγραμματίσετε εισερχόμενους και εξερχόμενους πόρους κάθε μήνα, θα πρέπει να συνοψίζετε τους λογαριασμούς που οφείλονται κάθε μήνα και να εισάγετε το συνολικό ποσό ως εξερχόμενο ποσό, το οποίο θα αφαιρεθεί από τα εισερχόμενα μετρητά για να δείξετε τα υπόλοιπα μετρητά σας. Αυτή η καταχώρηση θα σας βοηθήσει να προγραμματίσετε το μηνιαίο ποσό που θα πληρώσετε για την πληρωμή των λογαριασμών σας, αλλά εξακολουθείτε να χρειαστεί να προγραμματίσετε συγκεκριμένες πληρωμές όταν είναι πληρωτέες εντός του τρέχοντος μήνα.
Ποια είναι η σχέση μεταξύ πληρωτέων λογαριασμών και του ισολογισμού;
Οι πληρωτέοι λογαριασμοί εμφανίζονται στον ισολογισμό σας ως βραχυπρόθεσμη οφειλή. Μειώνει την καθαρή σας αξία ακόμα και αν εξακολουθείτε να έχετε τα χρήματα, επειδή γνωρίζετε ότι είναι απλώς θέμα χρόνου πριν εγκαταλείψουν τον τραπεζικό σας λογαριασμό. Στον ισολογισμό σας, οι πληρωτέοι λογαριασμοί διαφέρουν από μια μακροπρόθεσμη υποχρέωση, όπως ένα δάνειο διάρκειας, το οποίο θα καταβληθεί για μια περίοδο ετών. Οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις επηρεάζουν και τις ταμειακές ροές, αλλά οι πληρωμές τους τείνουν να είναι πιο συνεπείς και συνεπώς απαιτούν μικρότερο προγραμματισμό.
