Πολλές επιχειρήσεις ξεκινούν κάθε χρόνο, αλλά δεν το κάνουν ούτε 12 μήνες πριν κλείσουν τις πόρτες. Αν και η αποτυχία να σχεδιάσετε, να γνωρίσετε την αγορά, να αγοράσετε σωστά προϊόντα, να μισθώσετε σωστά τους υπαλλήλους και άλλα λειτουργικά ζητήματα συμβάλλετε στη γενική αποτυχία μιας επιχείρησης, τελικά ο πιο κοινός λόγος για επιχειρηματική αποτυχία εξαντλείται το λειτουργικό κεφάλαιο. Ακόμα και οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων που κατάλαβαν την αγορά και έκαναν μήνες έρευνας πριν από το άνοιγμα, μπορούν να πιάσουν την έκπληξη αν δεν έχουν κατανοήσει την καθαρή ταμειακή ροή.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Μηνιαίες εισπράξεις
-
Μηνιαίες τραπεζικές συναλλαγές
-
Μηνιαία έξοδα πληρωμένα
Προσθέστε όλες τις συλλογές μετρητών για την επιχείρηση για τον τρέχοντα μήνα μετά το κλείσιμο της επιχείρησης την τελευταία ημέρα του μήνα. Μην συμπεριλάβετε τις πωλήσεις πιστωτικών καρτών αν δεν έχετε πιστώσει τον κάτοχο της πιστωτικής κάρτας. Αν επιτρέπετε στους πελάτες να αγοράσουν για λογαριασμό, μην συμπεριλάβετε τις πωλήσεις λογαριασμών εκτός εάν έχετε λάβει πληρωμή. Συμπεριλάβετε όλες τις πληρωμές που έλαβαν οι κάτοχοι πιστώσεων και οι πελάτες για αγορές που πραγματοποιήθηκαν πριν από τον τρέχοντα μήνα.
Συγκρίνετε τις συνολικές σας συλλογές μετρητών με το συνολικό ποσό τραπεζικών καταθέσεων για το μήνα για να επαληθεύσετε την ακρίβεια του συνόλου σας. Μπορεί να ανακαλύψετε μικρές διαφορές λόγω των μη λειτουργικών καταθέσεων, όπως επιστροφές καταθέσεων, εκπτώσεις και τόκους. Αν πραγματοποιείτε ένα σημαντικό ποσό μηνιαίων τόκων από καταθέσεις, προσθέστε το μηνιαίο επιτόκιο στις συνολικές εισπράξεις μετρητών.
Προσδιορίστε το συνολικό ποσό όλων των εξόδων που καταβλήθηκαν κατά τη διάρκεια του μήνα. Συμπεριλάβετε τις πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν με επιταγή, ακόμη και αν η επιταγή δεν έχει εκκαθαριστεί, εφόσον η επιταγή εκδόθηκε κατά τη διάρκεια του μήνα. Μην συμπεριλάβετε έξοδα για τα οποία έχετε ένα τιμολόγιο αλλά δεν έχετε ακόμη πραγματοποιήσει πληρωμή.
Αφαιρέστε το συνολικό ποσό όλων των δαπανών που καταβλήθηκαν κατά τη διάρκεια του μήνα από το συνολικό ποσό των μετρητών που έχουν εισπραχθεί / κατατεθεί κατά τη διάρκεια του μήνα για να αποκτήσετε καθαρή ταμειακή ροή.
Συμβουλές
-
Πολλά πακέτα λογισμικού λογισμικού παρέχουν μηνιαίες καταστάσεις ταμειακών ροών που επιτρέπουν σε εταιρείες που χρησιμοποιούν τη λογιστική σε δεδουλευμένη βάση έναν εύκολο τρόπο να προσδιοριστεί η πραγματική μεταβολή της θέσης μετρητών από μήνα σε μήνα.
Εάν δεν είστε σίγουροι για τον υπολογισμό της καθαρής ταμειακής ροής, θεωρήστε την πρόσληψη ενός λογιστή για να εξηγήσετε τη διαδικασία.
