Μια πιστωτική διευκόλυνση είναι μια πιστωτική γραμμή που λαμβάνεται από μια επιχειρηματική οντότητα, η οποία μπορεί να έρθει σε μια ποικιλία τύπων με μια ποικιλία όρων και χρησιμοποιείται για διάφορους σκοπούς. Η διευκόλυνση της πιστωτικής επιστολής αναφέρεται συγκεκριμένα σε πιστωτική σειρά που έχει ληφθεί από επιχειρηματικό φορέα κυρίως για τη χρηματοδότηση του διεθνούς εμπορίου.
Κάλυψη της πιστωτικής επιστολής
Μια πιστωτική επιστολή (LOC) είναι ένα χρηματοπιστωτικό μέσο που χρησιμοποιείται από αγοραστή αγαθών σε μία χώρα για να πληρώσει τον δικαιούχο (πωλητή) σε άλλη χώρα για αγαθά που ο πωλητής πώλησε και απέστειλε στον δανειολήπτη. Για να λάβετε μια πιστωτική επιστολή, οι αγοραστές υποβάλλουν αίτηση για την έκδοση χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων. Ορισμένοι αγοραστές πρέπει να καταθέσουν επαρκή κεφάλαια για την κάλυψη του ποσού της πιστωτικής επιστολής. Άλλοι αγοραστές χρησιμοποιούν μια πιστωτική γραμμή. Στην περίπτωση της γραμμής πίστωσης, αυτό ονομάζεται "επιστολή της πιστωτικής διευκόλυνσης."
Όροι και προϋποθέσεις της πιστωτικής διευκόλυνσης LOC
Όπως συμβαίνει με άλλες πιστωτικές διευκολύνσεις, οι όροι πληρωμής, οι όροι και οι περιορισμοί για τη γραμμή πίστωσης LOC ποικίλλουν και διαπραγματεύονται μεταξύ του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος και του δανειολήπτη. Τυπικά, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσπαθούν να διαρθρώσουν την "λεπτή εκτύπωση" ώστε να συμμορφώνονται με τους κανόνες της βιομηχανίας για τη βιομηχανία του δανειολήπτη, επιπλέον των τυχόν ειδικών απαιτήσεων ενός συγκεκριμένου δανειολήπτη. Εκτός από την εξασφάλιση του LOC είτε με μετρητά είτε με δάνειο, ο αγοραστής πληρώνει επίσης το τέλος έκδοσης LOC του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος.
Πώς λειτουργεί η Εγγυητική Επιστολή
Στην ιδανική περίπτωση, το LOC προστατεύει τα συμφέροντα τόσο των αγοραστών όσο και των πωλητών σε μια συναλλαγή. Κατά την προετοιμασία της τεκμηρίωσης LOC, ο αγοραστής ονομάζει τον δικαιούχο ή τον πράκτορα και παρέχει τα απαιτούμενα έγγραφα αποστολής που έχουν συμφωνηθεί από τον αγοραστή και τον πωλητή που είναι απαραίτητα για πληρωμή. Αφού τα αγαθά παραδοθούν στον τελικό προορισμό και ο πωλητής έχει στην κατοχή του τα έγγραφα αποστολής, η LOC με τεκμηρίωση υποβάλλεται στην τράπεζα έκδοσης για πληρωμή. Η τράπεζα εξετάζει την τεκμηρίωση και πραγματοποιεί πληρωμή εάν η τεκμηρίωση είναι σωστή. Αποτελεί σημαντική διευκρίνιση ότι η LOC πρέπει να καταβάλλεται με βάση την επικύρωση της τεκμηρίωσης ανεξάρτητα από την κατάσταση των εμπορευμάτων μετά την αποδέσμευση της τεκμηρίωσης. Τα εμπορεύματα θα μπορούσαν να καταστραφούν ή να υποστούν βανδαλισμούς σε μια τρίτη αποθήκη, εν αναμονή της τελικής διαμετακόμισης προς τον αγοραστή. Αυτό θα ήταν ένα ζήτημα που δεν αφορά τον πωλητή. Ο πωλητής πληρώνεται με βάση την τεκμηρίωση LOC και τίποτα άλλο.
Μη αναστρέψιμες LOCs
Όπως συμβαίνει με τους όρους και τις προϋποθέσεις για τις πιστωτικές διευκολύνσεις LOC, οι LOC διατίθενται σε ποικίλους τύπους που μπορούν να προσαρμοστούν για να ικανοποιήσουν τις συγκεκριμένες ανάγκες του αγοραστή και του πωλητή. Μέχρι στιγμής, το πιο κοινό LOC είναι το αμετάκλητο LOC. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί μετά την ημερομηνία έκδοσης χωρίς συμφωνία από όλα τα μέρη. Η χρήση του ανέκκλητου LOC ως προτιμώμενου LOC για τον πωλητή είναι αρκετά λογική καθώς ο πωλητής θα ήταν σοβαρά μειονεκτικός με μια ανακλητή LOC, εάν ο αγοραστής άλλαξε τις απαιτήσεις τεκμηρίωσης μετά την αποστολή των αγαθών.
LOC Πιστωτικές διευκολύνσεις Βοήθεια Cash Flow
Οι πιστωτικές διευκολύνσεις LOC καθιστούν ευκολότερη την επιχειρηματική δραστηριότητα στο εξωτερικό χωρίς να δεσμεύουν τα ταμειακά αποθέματα ενός αγοραστή. Οι αγοραστές συμβουλεύονται να συμβουλεύονται τους οικονομικούς συμβούλους τους για να καθορίσουν την πρακτικότητα και τη σκοπιμότητα των πιστωτικών διευκολύνσεων LOC και με τους διεθνείς ναυτιλιακούς ειδικούς για να προσδιορίσουν την καταλληλότερη LOC για τον τύπο των επιχειρήσεων. Οι αγοραστές και οι πωλητές συμβουλεύονται αμφότερα να έχουν σαφή κατανόηση των απαιτήσεων τεκμηρίωσης, καθώς αυτό προκαλεί την πληρωμή του LOC και την εύλογη χρονική περίοδο που απαιτείται για να μετακινηθεί από τον φορτωτή και τους άλλους διαμεσολαβητές διαμετακόμισης στον πωλητή.
