Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων αλλάζουν τον Πιστοποιημένο Λογαριασμό τους, ή CPA, για πολλούς λόγους. Μερικές φορές το CPA δεν μπορεί πλέον να παρέχει το επίπεδο υπηρεσίας που αναζητά ο ιδιοκτήτης επιχείρησης. Η επιχείρηση μπορεί να έχει αναπτυχθεί εξαιρετικά γρήγορα ή να επεκτείνει τις υπηρεσίες της εκτός των πεδίων της εμπειρογνωμοσύνης της CPA. Άλλες φορές ο ιδιοκτήτης της CPA και της μικρής επιχείρησης δεν βλέπουν τα μάτια σε ορισμένα θέματα και ένα από τα μέρη τελειώνει τη σχέση. Όποια και αν είναι η αιτία αλλαγής της CPA σας, πρέπει να ακολουθήσετε τα βήματα για να εξασφαλίσετε ότι θα λάβετε όλα τα απαραίτητα έγγραφα ώστε η νέα CPA να είναι σε θέση να εξυπηρετήσει την επιχείρησή σας σε μια ομαλή μετάβαση.
Καλέστε την παλιά CPA και συζητήστε τη μετάβαση, εάν δεν το έχετε κάνει ήδη. Απαίτηση αντιγράφων όλων των εγγράφων που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις για τα έτη που παρέχουν οι υπηρεσίες CPA, συμπεριλαμβανομένων των ομοσπονδιακών και κρατικών φορολογικών δηλώσεων, οικονομικών καταστάσεων, γενικών βιβλίων, δοκιμαστικού υπολοίπου (μη διορθωμένου και προσαρμοσμένου), προσαρμογής εγγραφών, ισολογισμών, τις ταμειακές ροές, τις τριμηνιαίες πωλήσεις και τις φορολογικές δηλώσεις μισθοδοσίας και την αλληλογραφία από τις φορολογικές αρχές.
Ορίστε μια ημερομηνία που το προηγούμενο CPA σας θα έχει αυτά τα έγγραφα διαθέσιμα για παραλαβή ή αποστολή απευθείας στη νέα CPA. Λόγω της εμπιστευτικής φύσης αυτών των πληροφοριών, ορισμένες CPA προτιμούν να παραλάβετε τα έγγραφα ή / και να υπογράψετε μια έκδοση. Η απελευθέρωση θα πρέπει να περιλαμβάνει έναν αναλυτικό κατάλογο εγγράφων που σας έχει ανατεθεί από την CPA. Μια απελευθέρωση μπορεί να υπογραφεί και να σταλεί πίσω στην CPA μέσω ταχυδρομείου, φαξ ή ηλεκτρονικού ταχυδρομείου εάν τα έγγραφα πρόκειται να ταχυδρομηθούν απευθείας στη νέα CPA αντί να παραληφθούν.
Καλέστε το νέο σας CPA για να του ενημερώσετε σχετικά με την ημερομηνία αναμονής των εγγράφων.
Παρακολούθηση της παλιάς CPA σε δύο εργάσιμες ημέρες, εάν τα έγγραφα δεν είχαν ληφθεί από τη νέα εταιρεία. Προγραμματίστε μια νέα ημερομηνία για την παραγωγή εγγράφων με την παλιά CPA. Να είστε σταθεροί αλλά με σεβασμό. Η λήξη μιας επιχειρηματικής σχέσης δεν προχωρεί πάντα ομαλά. Η παλιά CPA ενδέχεται να μην ανταποκρίνεται γρήγορα στο αίτημά σας για έγγραφα. Μην αποθαρρύνεσαι. Παρέχετε επαρκή χρόνο για να ανταποκριθεί η προηγούμενη CPA σας.
Συμβουλές
-
Εάν τα έγγραφα που λαμβάνετε είναι πρωτότυπα έγγραφα, η παλιά CPA δεν πρέπει να χρεώνει τέλη. Ωστόσο, εάν σας παρασχεθούν αντίγραφα εγγράφων, η παλιά CPA ενδέχεται να σας χρεώσει για το χρόνο που πέρασε από το προσωπικό του γραφείου για την πραγματοποίηση των αντιγράφων. Η χρέωση για αντίγραφα δεν είναι συνήθης πρακτική, καθώς τα αντίγραφα παρέχονται συνήθως ως ευγένεια.
Προειδοποίηση
Αν καλέσετε το παλιό σας CPA κατά τη διάρκεια της παραδοσιακής φορολογικής περιόδου, από τον Ιανουάριο μέχρι τον Απρίλιο, μην περιμένετε να ανταποκριθεί γρήγορα στο αίτημά σας. Η νέα σας CPA θα χρειαστεί να προετοιμάσει επεκτάσεις για τις επιχειρηματικές σας και προσωπικές φορολογικές δηλώσεις και να περιμένει τα έγγραφα μέχρι να τελειώσει η φορολογική περίοδος.
