Το ποσό των χρημάτων που διαθέτει η επιχείρησή σας στην αρχή κάθε λογιστικής περιόδου σχετίζεται με τα κέρδη που απεικονίζονται στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων σας, αλλά οι τύποι υπολογισμού αυτών των δύο αριθμών δεν είναι ακριβώς ίδιοι. Η κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων σας λέει πόσα κέρδη κερδίσατε, αλλά η κατάσταση ταμειακών ροών χρησιμοποιεί τύπους για να δείξει πόσα κεφάλαια πραγματικά πρέπει να εργαστείτε, αφού υπολογίσετε σε στοιχεία που δεν εμφανίζονται στις δηλώσεις εισοδήματός σας, όπως δάνειο τις δαπάνες πληρωμής και τα εισερχόμενα μετρητά από τη χρηματοδότηση κεφαλαίου.
Συμβουλές
-
Το ποσό των μετρητών που θα διαθέτετε ως το αρχικό ταμειακό υπόλοιπο για κάθε επόμενη περίοδο που καλύπτεται από την κατάσταση ταμειακών ροών σας είναι το ποσό που έχετε απομείνει στο τέλος της προηγούμενης περιόδου. Εάν τα συνολικά μετρητά σας στις αρχές Ιανουαρίου ήταν 10.000 δολάρια και δαπανήσατε 9.000 δολάρια στις επιχειρηματικές δαπάνες κατά τη διάρκεια του μήνα, θα έχετε απομείνει 1.000 δολάρια για να ξεκινήσετε τον επόμενο μήνα.
Ο τύπος για την αρχική ισορροπία μετρητών
Για να υπολογίσετε το αρχικό σας υπόλοιπο μετρητών για μια κατάσταση ταμειακών ροών, προσθέστε όλα τα ποσά του διαθέσιμου κεφαλαίου στην επιχείρησή σας στην αρχή της περιόδου που καλύπτεται από τη δήλωση. Συμπεριλάβετε μετρητά στην τράπεζα και μετρητά στο χέρι, ανεξάρτητα από το αν τα ποσά αυτά προήλθαν από πωλήσεις ή δάνεια. Το ποσό αυτό αντιπροσωπεύει το ποσό που διαθέτετε από την αρχή πριν την πραγματική έναρξη της λογιστικής περιόδου.
Η φόρμουλα για συνολικά μετρητά στο χέρι
Κάθε στήλη στην κατάσταση ταμειακών ροών σας αντιπροσωπεύει μία λογιστική περίοδο, όπως ένα μήνα ή ένα τέταρτο. Ο τύπος για το αρχικό σας υπόλοιπο μετρητών στην αρχή της πρώτης περιόδου που καλύπτεται από τη δήλωση δείχνει πόσα χρήματα έχετε εισέλθει στην περίοδο που αντιπροσωπεύεται από την πρώτη στήλη. Είναι αποτέλεσμα επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που συνέβησαν πριν από την περίοδο που καλύπτει η δήλωση. Αλλά θα έχετε περισσότερα χρήματα από αυτό για να συνεργαστείτε με τον πρώτο μήνα ή το τρίμηνο επειδή η εταιρεία σας θα κερδίσει και θα συλλέξει χρήματα κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου. Μπορεί επίσης να έχετε πηγές μετρητών που δεν συνδέονται άμεσα με τα κέρδη, όπως οι εισροές κεφαλαίων από δάνεια. Η κατάσταση των ταμειακών ροών σας θα πρέπει να περιλαμβάνει γραμμές που θα αντιπροσωπεύουν κάθε κατηγορία μετρητών που μπορεί να έρθουν, όπως λιανικές και χονδρικές πωλήσεις, έσοδα από ενοίκια και επιχειρηματικά δάνεια. Για να υπολογίσετε το συνολικό διαθέσιμο χρηματικό ποσό για τη λογιστική περίοδο, προσθέστε το άνοιγμα μετρητών στο άθροισμα αυτών των καταχωρήσεων για τα εισερχόμενα μετρητά.
Αρχίζοντας τύποι μετρητών για μεταγενέστερη περίοδο
Το ποσό των μετρητών που θα διαθέτετε ως το αρχικό ταμειακό υπόλοιπο για κάθε επόμενη περίοδο που καλύπτεται από την κατάσταση ταμειακών ροών σας είναι το ποσό που έχετε απομείνει στο τέλος της προηγούμενης περιόδου. Εάν τα συνολικά μετρητά σας στις αρχές Ιανουαρίου ήταν 10.000 δολάρια και δαπανήσατε 9.000 δολάρια στις επιχειρηματικές δαπάνες κατά τη διάρκεια του μήνα, θα έχετε απομείνει 1.000 δολάρια για να ξεκινήσετε τον επόμενο μήνα. Απλά μεταφέρετε το διαθέσιμο ταμειακό υπόλοιπο στα τέλη Ιανουαρίου στο πεδίο για να ξεκινήσετε το ταμειακό υπόλοιπο για τον Φεβρουάριο.
