Η επιχειρηματική χρηματοδότηση είναι τα χρήματα που χρειάζεστε για να δημιουργήσετε και να εκτελέσετε την επιχείρησή σας, η οποία περιλαμβάνει τον εκσυγχρονισμό ή τη διαφοροποίηση των λειτουργιών και την επέκταση. Όσο πιο εύκολα διαχειρίζεστε τα χρήματά σας, τόσο μεγαλύτερες είναι οι πιθανότητες κερδοφορίας. Ο όρος "επιχειρηματική χρηματοδότηση" περιλαμβάνει τους τρόπους με τους οποίους μια επιχείρηση αποκτά και χρησιμοποιεί τα χρήματα, συνήθως όσον αφορά τα δάνεια. Στο ευρύτερο πλαίσιο, η επιχειρηματική χρηματοδότηση αφορά τις στρατηγικές για την απόκτηση, την εξοικονόμηση και την επένδυση εσόδων.
Επιχειρηματική χρηματοδότηση Έννοια
Η επιχειρηματική χρηματοδότηση περιλαμβάνει τις πληροφορίες που περιέχονται σε οικονομικά έγγραφα, όπως δηλώσεις κερδών και ζημιών, ισολογισμούς και καταστάσεις ταμειακών ροών. Καλύπτει επίσης τις στρατηγικές που συνήθως χρησιμοποιούν οι επιχειρήσεις για τη διαχείριση των χρημάτων τους, όπως η αξιοποίηση του μέλλοντος παρά της παρούσας αξίας. Οπλισμένοι με αυτές τις γνώσεις για το πώς τα χρήματα ρέουν και μεγαλώνουν, θα έχετε τα εργαλεία για να λάβετε στρατηγικές αποφάσεις για τη διαχείριση των οικονομικών της επιχείρησής σας και να επωφεληθείτε από τις ευκαιρίες.
Για παράδειγμα, μπορεί να έχετε τη δυνατότητα επιλογής μεταξύ δύο δανειακών προϊόντων, ένα από τα οποία έχει υψηλότερο επιτόκιο και ευέλικτους όρους, ενώ το άλλο έχει χαμηλότερο επιτόκιο αλλά άκαμπτους όρους. Η κατανόηση της χρηματοδότησης των επιχειρήσεων σας δίνει την τεχνογνωσία για να αξιολογήσετε πόσο πιθανότατα θα δαπανήσετε την αποπληρωμή ενός από αυτά τα δάνεια σε μεγαλύτερους ή βραχύτερους χρόνους αποπληρωμής. Θα χρειαστεί να ελέγξετε τις περιστάσεις σας σε βάθος και όλα τα έξοδα που σχετίζονται με το προϊόν που σχεδιάζετε να αναπτύξετε. Εάν είστε αρκετά σίγουροι για την επιτυχία του προϊόντος σας και πιστεύετε ότι μπορείτε να το πάρετε στην αγορά γρήγορα, το χαμηλότερο επιτόκιο δάνειο με άκαμπτους όρους είναι ίσως το καλύτερο στοίχημά σας. Εάν η αναπτυξιακή διαδικασία θα είναι αργή και υπάρχουν πολλαπλές wildcards, μπορεί να είστε καλύτερα με το δάνειο υψηλότερου ενδιαφέροντος. Οι πιο ευέλικτοι όροι θα σας επιτρέψουν επιπλέον περιθώρια για μια διαδικασία έρευνας και ανάπτυξης για να τελειοποιήσετε το προϊόν, ακόμα και αν καταλήξετε να πληρώνετε επιπλέον για χρηματοδότηση.
Τύποι επιχειρηματικών χρηματοδοτήσεων
Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι επιχειρηματικής χρηματοδότησης, βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα. Και η επιχείρησή σας πρέπει να δημιουργήσει τόσο βραχυπρόθεσμες όσο και μακροπρόθεσμες στρατηγικές χρηματοδότησης για να λειτουργήσει. Η βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση λαμβάνει τη μορφή κεφαλαίου κίνησης ή την ταμειακή ροή που χρειάζεστε για την κάλυψη των καθημερινών εξόδων, όπως η αγορά υλικών, μισθοδοσίας, ενοικίου, υπηρεσιών κοινής ωφέλειας και δανείων. Τα κεφάλαια κίνησης μπορούν να προέρχονται από καθημερινές εργασίες, όπως πληρωμές από πελάτες που έχουν αγοράσει τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες σας. Αλλά εάν ο όγκος των εργασιών σας παρουσιάζει διακυμάνσεις ή εάν χρειάζεται να αγοράσετε σε όγκο περιοδικά, πιθανόν θα χρειαστείτε και κάποια βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση. Οι επιχειρηματικές πιστωτικές κάρτες είναι μια κοινή μορφή βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης των επιχειρήσεων, όπως και οι ανακυκλούμενες πιστώσεις. Τα επιτόκια σε αυτές τις επιλογές μπορεί να είναι σχετικά υψηλά σε σύγκριση με τα μακροπρόθεσμα δάνεια, αλλά αν πληρώσετε ολόκληρο τον μήνα τον λογαριασμό σας με πιστωτική κάρτα κάθε μήνα και πληρώνετε γρήγορα την πιστωτική σας γραμμή, μπορείτε να αποφύγετε τα υπερβολικά έξοδα χρηματοδότησης.
Οι επενδύσεις σταθερού κεφαλαίου απαιτούν μακροπρόθεσμες χρηματοδοτικές λύσεις. Αυτές οι επενδύσεις κεφαλαίου πηγαίνουν προς τα μεγάλα είδη εισιτηρίων που χρειάζεται η εταιρεία σας για τις καθημερινές της δραστηριότητες. Για παράδειγμα, τα εμπορικά ακίνητα και τα εργοστασιακά κτίρια για μια κατασκευαστική επιχείρηση είναι επενδύσεις παγίου κεφαλαίου, όπως οχήματα, ακριβός εξοπλισμός και μηχανήματα. Οι κεφαλαιουχικές επενδύσεις χρηματοδοτούνται συνήθως από μακροπρόθεσμα δάνεια, τα οποία συνήθως έχουν χαμηλότερα επιτόκια από τις βραχυπρόθεσμες επιλογές όπως οι πιστωτικές κάρτες και οι πιστωτικές γραμμές. Αλλά τα μακροπρόθεσμα δάνεια απαιτούν συνήθως κάποια μορφή εξασφάλισης, η οποία θα μπορούσε να είναι προσωπικά περιουσιακά στοιχεία. Εάν δεν μπορείτε να επιστρέψετε το δάνειό σας, ο δανειστής σας μπορεί να ανακτήσει τα χρήματά του πωλώντας την εξασφάλιση σας. Όταν κάνετε επενδύσεις παγίου κεφαλαίου, είναι συνετό να εξετάσετε όχι μόνο το ενδιαφέρον που θα πληρώσετε για τα κεφάλαια που δανείζετε αλλά και τη μελλοντική αξία της επένδυσής σας. Επιπλέον, τα χρήματα που θα χρησιμοποιήσετε για την αποπληρωμή του δανείου σας θα αξίζουν λιγότερο από την τρέχουσα αξία του λόγω του πληθωρισμού.
Γιατί χρειάζεστε επιχειρηματική χρηματοδότηση
Κάθε επιχείρηση πρέπει να λαμβάνει βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες αποφάσεις για το πώς δαπανά και επενδύει τα χρήματά της. Είναι αδύνατο να προβλεφθούν οι τάσεις και η ζήτηση προϊόντων με απόλυτη ακρίβεια ή να προβλεφθούν μακροπρόθεσμες ευκαιρίες και απειλές. Αλλά μια καλή κατανόηση των οικονομικών στρατηγικών και των επιλογών χρηματοδότησης μπορεί να σας βοηθήσει να κάνετε επιλογές ήχου. Εάν κατανοήσετε τις πηγές κεφαλαίου που έχετε στη διάθεσή σας και τις αποχρώσεις της χρήσης μιας επιχειρησιακής γραμμής έναντι ενός δανείου, για παράδειγμα, θα είστε σε θέση να λάβετε τεκμηριωμένη απόφαση σχετικά με το ποιο χρηματοοικονομικό προϊόν είναι το καλύτερο για την τρέχουσα κατάστασή σας. Λαμβάνοντας υπόψη τους μακροπρόθεσμους στόχους σας, μπορείτε να αξιοποιήσετε τις διαθέσιμες επιλογές χρηματοδότησης εάν έχετε ένα σαφές όραμα και ένα οικονομικό σχέδιο για το πώς θέλετε να αναπτυχθεί η εταιρεία σας. Θα πρέπει επίσης να έχετε μια ρεαλιστική προσδοκία για το πόσο χρόνο θα χρειαστεί για την επίτευξη των οικονομικών στόχων σας.
Πώς να διαχειριστείτε τα επιχειρηματικά οικονομικά
Είναι κοινό κλισέ ότι οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων είναι αποδέκτες κινδύνων, αλλά οι επιτυχημένοι επιχειρηματίες διαχειρίζονται τους κινδύνους που αναλαμβάνουν με μια υγιή δόση γνώσεων για τη χρηματοδότηση των επιχειρήσεων. Για τη διαχείριση της επιχειρηματικής χρηματοδότησης:
- Διατηρήστε ακριβή και ενημερωμένα βιβλία, ώστε να γνωρίζετε τι συμβαίνει στην επιχείρησή σας ανά πάσα στιγμή. Ένα καθαρό σύνολο βιβλίων σας δίνει τις πληροφορίες για τα κέρδη, τις δαπάνες και τις ταμειακές ροές που χρειάζεστε για να διαχειριστείτε την επιχείρησή σας βραχυπρόθεσμα και σας βοηθά να ορίσετε μακροπρόθεσμους στόχους.
- Αναπτύξτε μακροπρόθεσμους στόχους, ώστε να μπορείτε να προγραμματίσετε και να εξοικονομήσετε χρήματα για μεγάλες επενδύσεις όπως ο εξοπλισμός, η τεχνολογία ή οι ανθρώπινοι πόροι. Ο μακροπρόθεσμος στρατηγικός σχεδιασμός απαιτεί τη λήψη βραχυπρόθεσμων επιλογών και τη λήψη μικρών βημάτων προς τους στόχους μεγαλύτερης εικόνας. Εξετάστε το κόστος των μεγάλων στοιχείων εισιτηρίων που η εταιρεία σας θα χρειαστεί τελικά και καταγράψτε μια πορεία ανάπτυξης που σας κρατά σε τροχιά για την επίτευξη των οικονομικών στόχων σας.
- Ανάπτυξη σχέσεων με τους τραπεζίτες που διαχειρίζονται τους λογαριασμούς σας. Ένας τραπεζίτης που γνωρίζει την επιχείρησή σας και έχει παρακολουθήσει την εξέλιξή του, θα επενδύσει προσωπικά για να σας βοηθήσει να εξασφαλίσετε τη χρηματοδότηση που χρειάζεστε και να βοηθήσετε την εταιρεία σας να πετύχει.
Επιχειρηματικές οικονομικές και οικονομικές καταστάσεις
Η επιτυχής επιχειρηματική χρηματοδότηση ξεκινά με τις οικονομικές καταστάσεις που παρακολουθούν και οργανώνουν την οικονομική δραστηριότητα της εταιρείας σας. Οι ακριβείς οικονομικές καταστάσεις θα παρέχουν πληροφορίες σχετικά με το πόση χρηματοδότηση χρειάζεται η επιχείρησή σας για την επίτευξη των στόχων της και πόσα χρήματα θα χρειαστείτε για να εξοφλήσετε το χρέος. Θα χρειαστείτε οικονομικές καταστάσεις όταν προσεγγίζετε δανειστές. Επειδή οι τραπεζίτες και οι επενδυτές δεν έχουν πρόσβαση στις καθημερινές σας συναλλαγές, βασίζονται σε ακριβείς οικονομικές καταστάσεις, όπως η κατάσταση κερδών και ζημιών, οι ισολογισμοί και οι ταμειακές ροές για τις κρίσιμες χρηματοοικονομικές πληροφορίες που χρειάζονται για να εκτιμήσουν την οικονομική σας αξία την υγεία και τους κινδύνους.
- Κέρδος και ζημία: Η κατάσταση κερδών και ζημιών ή εισοδημάτων συνοψίζει τη χρηματοοικονομική σας δραστηριότητα σε μια περίοδο όπως ένα μήνα, ένα τέταρτο ή ένα έτος. Δείχνει πόσα έχει κερδίσει η εταιρεία σας στα έσοδα και πόσα έχει δαπανήσει για τη δημιουργία αυτών των εσόδων. Καταργεί τις δαπάνες σας σε πάγια έξοδα, όπως το ενοίκιο, το οποίο δεν αλλάζει καθώς ο όγκος της επιχείρησής σας αυξάνεται και τα μεταβλητά έξοδα, όπως τα υλικά και οι μισθοί, που συσχετίζονται με το ποσό των εργασιών που κάνετε. Μια δήλωση κέρδους και ζημιών δείχνει όχι μόνο πόσο κέρδος έχει κερδίσει η επιχείρησή σας κατά την περίοδο που καλύπτει, αλλά και τα ποσοστά και τα περιθώρια κέρδους σας, ή το ενδεχόμενο κερδοφορίας καθώς αυξάνεται ο όγκος σας. Για παράδειγμα, αν η εταιρεία παραγωγής σας δαπανά 60 τοις εκατό των εσόδων της σε υλικά και μισθοδοσία, είναι πιο πιθανό να είναι οικονομικά επιτυχής από ό, τι αν ξοδεύει το 80 τοις εκατό, ακόμη και αν ο σημερινός όγκος είναι μικρός.
* Ισολογισμός: Ο ισολογισμός σας δείχνει την καθαρή θέση της εταιρείας σας, αναφέροντας όλα όσα κατέχετε (περιουσιακά στοιχεία) και όλα όσα χρωστάτε (υποχρεώσεις). Πρόκειται για ένα στιγμιότυπο της οικονομικής σας κατάστασης σε μια συγκεκριμένη χρονική στιγμή και αλλάζει καθώς κερδίζετε και δαπανώντε χρήματα. Τα περιουσιακά στοιχεία που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό περιλαμβάνουν τα μετρητά που έχετε στην τράπεζα και στο χέρι, τους εισπρακτέους λογαριασμούς σας ή τα ποσά που οφείλετε σε εσάς για τις επιχειρήσεις που έχετε ήδη πραγματοποιήσει και τα μακροπρόθεσμα περιουσιακά σας στοιχεία όπως ο εξοπλισμός. Οι υποχρεώσεις που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό περιλαμβάνουν το βραχυπρόθεσμο χρέος, όπως οι οφειλόμενοι λογαριασμοί και το μακροπρόθεσμο χρέος, όπως τα υπόλοιπα των βραχυπρόθεσμων δανείων και υποθηκών. Μια προσεκτική ματιά στον ισολογισμό σας θα σας πει επίσης αν η επιχείρησή σας είναι πιθανό να χρειαστεί βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση. Αν το μεγαλύτερο μέρος του ενεργητικού σας έχει τη μορφή μακροπρόθεσμων επενδύσεων και έχετε πολύ λίγα μετρητά, πιθανότατα θα χρειαστεί να δανειστείτε σύντομα κάποια χρήματα, εκτός εάν έχετε σημαντικούς εισπρακτέους λογαριασμούς. * Κατάσταση ταμειακών ροών: Η δήλωση ταμειακών ροών σας είναι ιδιαίτερα σημαντική για τη χρηματοδότηση των επιχειρήσεων, διότι δείχνει πώς τα χρήματα εισρέουν και εξέρχονται από την εταιρεία σας. Οι ταμειακές ροές δεν είναι ίδιες με τα κέρδη και τις ζημίες επειδή ορισμένες πηγές μετρητών δεν προέρχονται από το επιχειρηματικό εισόδημα και ορισμένα εξερχόμενα μετρητά δεν πηγαίνουν προς εκπεστέες επιχειρηματικές δαπάνες. Για παράδειγμα, εάν δανειστείτε χρήματα για να καλύψετε τα λειτουργικά έξοδα όταν η επιχείρηση είναι αργή, το ποσό που δανείστηκε βοηθά την ταμειακή σας ροή, ακόμα κι αν δεν την έχετε κερδίσει. Αντίθετα, όταν πρέπει να πληρώσετε αυτά τα χρήματα πίσω, θα πραγματοποιήσετε πληρωμές που επηρεάζουν την ταμειακή σας ροή, αν και η πληρωμή ενός δανείου δεν αποτελεί εκπεστέο επιχειρηματικό έξοδο που εμφανίζεται στη δήλωση κέρδους και ζημίας σας.
Pro Forma Οικονομικές Καταστάσεις
Pro forma οικονομικές καταστάσεις είναι προβολές ή εικόνες για το πώς αναμένετε τα οικονομικά σας να εξετάσει ένα συγκεκριμένο σημείο στο μέλλον.
- Pro forma κατάσταση κερδών και ζημιών: Ένα pro forma δελτίο κερδών και ζημιών δείχνει πόσα αναμένετε να κερδίζετε και να ξοδεύετε στο μέλλον. Η δήλωση είναι σημαντική για τη χρηματοδότηση των επιχειρήσεων, διότι υποδεικνύει εάν το επιχειρησιακό μοντέλο σας είναι αρκετά βιώσιμο για να επιτρέψει επιπλέον εισόδημα για την αποπληρωμή των δανείων σας.
- Proform ισολογισμού: Ένας ισολογισμός pro forma δείχνει πώς αναμένετε να κερδίσετε την κερδοφορία σας με την πάροδο του χρόνου ή την αναμενόμενη καθαρή σας αξία αναφέροντας τα περιουσιακά στοιχεία και τις υποχρεώσεις σας. Είναι σημαντικό για τη χρηματοδότηση των επιχειρήσεων, επειδή δείχνει αν η αναμενόμενη καθαρή σας αξία θα αυξηθεί με βιώσιμο τρόπο ως αποτέλεσμα των χρημάτων που σκοπεύετε να δανειστείτε και να επενδύσετε.
- Proform κατάσταση ταμειακών ροών: Μια pro forma κατάσταση ταμειακών ροών δείχνει τι κεφάλαια που αναμένετε θα έρθει και θα βγει από την επιχείρησή σας κατά τη διάρκεια της περιόδου κατά την οποία θα πληρώνετε το δάνειό σας. Είναι σημαντικό για τη χρηματοδότηση των επιχειρήσεων, διότι δείχνει κάθε μήνα με το πώς θα χρησιμοποιήσετε το διαθέσιμο κεφάλαιο τόσο για να διατηρήσετε την επιχείρησή σας σε λειτουργία όσο και για να κάνετε τις πληρωμές του δανείου σας.
Προσαρμοσμένες προσεγγίσεις για τη χρηματοδότηση
Οι συμβατικές οικονομικές καταστάσεις είναι ανεκτίμητες για την απόκτηση των απαραίτητων πληροφοριών σχετικά με τη συνολική οικονομική σας κατάσταση. Είναι απαραίτητα για την απόκτηση εξωτερικής χρηματοδότησης και προϋπόθεση για τα περισσότερα επιχειρηματικά δάνεια. Οι οικονομικές καταστάσεις σας είναι απόδειξη ότι διαχειρίζεστε υπεύθυνα τα οικονομικά της εταιρείας σας. Αλλά μπορείτε επίσης να προσεγγίσετε την επιχειρηματική χρηματοδότηση με τρόπους που είναι μοναδικοί για την κουλτούρα και τις περιστάσεις της εταιρείας σας. Για παράδειγμα, εάν η επιχείρησή σας είναι οργανωμένη ως συνεταιρισμός που ανήκει σε εργαζόμενο, θα χρειαστείτε επίσης υπολογιστικά φύλλα που να δείχνουν τα ίδια κεφάλαια κάθε μέλους του κατόχου και πώς θα μεταφράζεται αυτό το κεφάλαιο σε πληρωμές αιχμής που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τις ταμειακές ροές της εταιρείας.
Επιπλέον, μπορεί να έχετε ρυθμίσεις για ανταλλαγή με ορισμένους προμηθευτές και πελάτες και αυτές οι ρυθμίσεις μπορεί να επηρεάσουν τους τρόπους που κερδίζει η εταιρεία σας και ξοδεύει τα μετρητά της. Όποια και αν είναι η μοναδική προσέγγιση που αναπτύσσει η επιχείρησή σας για τη διαχείριση των οικονομικών της, θα πρέπει να τεκμηριώνεται και να παρακολουθείται έτσι ώστε να κατανοείτε πλήρως την οικονομική εικόνα και τις προοπτικές σας για το μέλλον.
