Οι εισπράξεις μετρητών προετοιμάζονται για συναλλαγές μετρητών, επιταγών και πιστωτικών καρτών και αποτελούν σημαντικό εργαλείο για την προστασία των ατόμων που λαμβάνουν μετρητά και των ατόμων που το πληρώνουν, με τεκμηρίωση συναλλαγών. Παρέχουν επίσης τη βάση για την περίληψη των δραστηριοτήτων της ημέρας και την ενημέρωση των γενικών βιβλίων.
Υπάρχουν διάφοροι τύποι εισπράξεων από μετρητά. Τα βιβλία των εισπράξεων είναι διαθέσιμα εις διπλούν και εις τριπλούν. μπορείτε να προγραμματίσετε τον υπολογιστή σας για να εκτυπώσετε εισπράξεις μετρητών όταν συμβαίνει μια συναλλαγή. μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις ταμειακές αποδείξεις που διαφοροποιούν τις συναλλαγές μετρητών, επιταγών και πιστωτικών καρτών. ή μπορείτε να γράψετε με το χέρι εισπράξεις μετρητών.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Βιβλίο εισπράξεων μετρητών εις διπλούν
-
Έγγραφο υπολογιστή μορφοποιημένο για εισπράξεις μετρητών
-
Απόδειξη του ταμείου
-
Χειρόγραφες αποδείξεις
Κατά τη διάρκεια της ημέρας
Καταγράψτε κάθε συναλλαγή σε απόδειξη ρευστότητας, καθώς αντιπροσωπεύει εισόδημα υπό μορφή πωλήσεων, ανάκτηση εξόδων ή ποσό κατάθεσης.
Υπολογίστε τους οφειλόμενους φόρους πωλήσεων, εάν υπάρχουν, και προσθέστε στο σύνολο της συναλλαγής.
Προσθέστε την συναλλαγή μετρητών συν τον φόρο επί των πωλήσεων για να φτάσετε στο σύνολο των οφειλών από τον πελάτη. Λάβετε μετρητά, παρέχετε την αλλαγή και τοποθετείτε τα μετρητά που εισπράχθηκαν σε ασφαλή τοποθεσία.
Παρέχετε αντίγραφο της απόδειξης μετρητών στον πελάτη και κρατήστε αντίγραφο για τα αρχεία σας.
Τέλος της ημέρας
Προσθέστε μαζί τις εισπράξεις μετρητών που προετοιμάστηκαν κατά τη διάρκεια της ημέρας, παρέχοντας ξεχωριστά σύνολα για πωλήσεις, φόρους και συνολικά μετρητά που εισπράχθηκαν.
Μετρήστε τα μετρητά και συμφωνείτε με το συνολικό ποσό που λάβατε.
Προετοιμάστε μια εγγραφή γενικού ημερολογίου για τις πωλήσεις, τους φόρους και τα μετρητά. Περάστε την καταχώριση του περιοδικού στον επόπτη σας για έλεγχο, έγκριση και απόσπαση στο γενικό μητρώο.
Προετοιμάστε ένα δελτίο τραπεζικών καταθέσεων για το σύνολο των ληφθέντων μετρητών, μείον ένα ποσό για μετρητά που χρειάζεστε για το επόμενο πρωί.
Συρραφήστε το φύλλο τραπεζικών καταθέσεων και καταθέστε μετρητά μαζί, συνδέστε τα μετρητά εργασίας μαζί και τοποθετήστε και τα δύο πακέτα σε ασφαλή τοποθεσία, όπως ένα ασφαλές, ντουλάπι αρχείων ή θόλο.
Συμβουλές
-
Αρχικά κάθε απόδειξη μετρητών, δελτίο τραπεζικών καταθέσεων και εγγραφή γενικού ημερολογίου που προετοιμάζετε για να υποδείξετε τη λογοδοσία σας για τη συναλλαγή. Για να μειωθούν οι πιθανότητες απάτης, τα λογιστικά τμήματα θα πρέπει να καθορίσουν τον διαχωρισμό των καθηκόντων που σχετίζονται με τις διαδικασίες διαχείρισης των ταμειακών διαθεσίμων. Με άλλα λόγια, κανένα άτομο δεν πρέπει να λαμβάνει μετρητά, να συντάσσει ημερήσιες περιλήψεις, να καταγράφει την απόδειξη σε βιβλία και να καταθέτει μετρητά.
Προειδοποίηση
Πάντα να κρατάτε τα μετρητά για τα οποία είστε υπεύθυνοι για κλειδαριά και κλειδί, έτσι ώστε κανείς άλλος να μην έχει πρόσβαση σε αυτό και να σας κατηγορήσει για κλοπή ή εσφαλμένη τοποθέτηση.
