Είναι σημαντικό όταν συμβιβάζεστε τις εκταμιεύσεις σε μετρητά για την εταιρεία σας, ώστε τα μετρητά να κατηγοριοποιούνται επαρκώς. Τα μετρητά είναι, φυσικά, νομίσματα και νόμισμα, αλλά θεωρούνται επίσης χρήματα σε τραπεζικούς λογαριασμούς, πιστοποιητικά καταθέσεων, λαμβανόμενα και γραπτά επιταγές, εντολές πληρωμής και ακόμη IOUs. Όταν εκταμιεύετε μετρητά, πρέπει να συμβιβάζονται - ή να ταξινομηθούν - στον ισολογισμό σας. Μια συμφωνία βασικά συγκρίνει το ποσό των μετρητών στην τραπεζική κατάσταση με το ποσό των μετρητών που εμφανίζετε στο βιβλίο σας ή το ποσό των πωλήσεων που πραγματοποιούνται σε μια ημέρα με το ποσό των μετρητών στο χέρι.
Συμφωνία τραπεζικών δηλώσεων
Καταγράψτε όλες τις εκταμιεύσεις μετρητών σας καθώς και τις εισπράξεις μετρητών σας στο βιβλίο σας. Συμπεριλάβετε την ημερομηνία κάθε εκταμίευσης και απόδειξης, έτσι ώστε όταν συμφωνείτε με την τραπεζική δήλωσή σας, τα στοιχεία ταιριάζουν. Καταγράψτε τους αριθμούς ελέγχου ή άλλες σημαντικές πληροφορίες, όπως απαιτείται.
Πηγαίνετε στο γενικό βιβλίο σας και βεβαιωθείτε ότι όλα είναι ακριβή και ενημερωμένα. Οι πρόσφατες πληρωμές σας θα πρέπει να αντικατοπτρίζονται ως αρνητικοί αριθμοί και να αφαιρούνται από το ποσό των μετρητών που δείχνετε να έχετε στη διάθεσή σας.
Ελέγξτε την πιο πρόσφατη δήλωση τραπεζών. Συγκρίνετε κάθε χρέωση - εκταμίευση μετρητών - στη δήλωση με κάθε μία που σημειώνεται στο βιβλίο σας. Σημειώστε όλες τις καταθέσεις σας επίσης.
Καταγράψτε τυχόν εκταμιεύσεις που λείπουν από την τραπεζική σας δήλωση που εμφανίζονται στο γενικό σας βιβλίο. Αυτά είναι στοιχεία που είτε δεν έχουν ακόμη εκκαθαριστεί είτε δεν έχουν κάνει την τραπεζική δήλωση εγκαίρως για τη συμφιλίωση σας.
Προσθέστε το ποσό που λείπει από την τραπεζική σας κατάσταση.
Αφαιρέστε το υπόλοιπο του γενικού ημερολογίου από το υπόλοιπό σας. Αν δεν είναι ο ίδιος αριθμός, πρέπει να μάθετε πού βρίσκεται η διαφορά. Εάν υπάρχουν εκταμιεύσεις που λείπουν από την τραπεζική σας δήλωση που βρίσκονται στο βιβλίο σας, είναι πιθανό ότι η διαφορά είναι ο αριθμός.
Βεβαιωθείτε ότι έχετε προσθέσει τυχόν τραπεζικά έξοδα και άλλα τέλη που δεν συμπεριλάβατε αρχικά και τα προσθέτετε στο γενικό σας βιβλίο.
Συμφωνία πωλήσεων
Προσθέστε τις αποδείξεις ή τις πωλήσεις του μετρητά για την ημέρα.
Προσθέστε όλα τα μετρητά, τις επιταγές και τις αποδείξεις πιστωτικών καρτών σας.
Λογαριασμός για οποιεσδήποτε μικρές εκταμιεύσεις μετρητών που πραγματοποιούνται καθ 'όλη τη διάρκεια της ημέρας με σημειώσεις ή αποδείξεις. Εάν, για παράδειγμα, αγοράσατε αντικείμενα στο μαγαζάκι για το εστιατόριο σας με μικρά μετρητά, διατηρήστε αυτή την απόδειξη για να συμφιλιωθείτε, όταν τα μετρητά πήγαν στο τέλος της ημέρας.
Συγκρίνετε τα μετρητά, τις επιταγές και τις αποδείξεις πιστωτικών καρτών από το ποσό των πωλήσεων που υποδεικνύεται από το ταμείο και προσθέστε το ποσό των τυχόν εκταμιεύσεων που πραγματοποιήσατε. Αυτοί οι δύο αριθμοί πρέπει να είναι ίδιοι. Αν δεν είναι, πρέπει να μάθετε πού πήγε το ποσό που λείπει.
Καταθέστε τυχόν μετρητά που δεν χρειάζονται για μικρά μετρητά ή αλλαγή μετά την συμφιλίωση των αποδείξεων και των δηλώσεων.
