Τα αποθεματικά αντικατοπτρίζουν την ικανότητα της ασφαλιστικής εταιρείας να πληρώνει απαιτήσεις κατά την ημερομηνία λήξης της απαίτησης. Όλοι οι τύποι ασφάλισης, συμπεριλαμβανομένης της ζωής, της υγείας και της αυτοκινητοβιομηχανίας, έχουν αποθεματικές απαιτήσεις. Τα κρατικά ασφαλιστικά τμήματα καθόρισαν τις ελάχιστες αποθεματικές απαιτήσεις στον ασφαλιστικό κώδικα του κράτους. Αυτά συνήθως αντιπροσωπεύουν περίπου 10% έως 12% των ετήσιων εσόδων της ασφαλιστικής εταιρείας, σύμφωνα με την Fineweb.com.
Παράγοντες στις ελάχιστες απαιτήσεις κρατικών υποχρεώσεων
Τα κρατικά ασφαλιστικά τμήματα θεωρούν παρόμοιους βασικούς παράγοντες για τον υπολογισμό των υποχρεωτικών ελάχιστων αποθεματικών. Αυτές περιλαμβάνουν τον αριθμό των αντισυμβαλλομένων στο κράτος, το συνολικό ποσό των δυνητικών παροχών σε δολάρια και το συνολικό ποσό των εσόδων που δημιουργούνται. Ο σύνθετος τύπος υπολογισμού των αποθεματικών καθορίζει το ελάχιστο ποσοστό των συνολικών εσόδων που πρέπει να διατηρούν οι ασφαλιστικές εταιρείες στο αποθεματικό. Ωστόσο, αυτό δεν σημαίνει ότι οι μεμονωμένες ασφαλιστικές εταιρείες συμμορφώνονται με τα πρότυπα του κρατικού ασφαλιστικού κώδικα απλά διατηρώντας τα ελάχιστα αποθεματικά. Αντ 'αυτού, οι πραγματικές απαιτήσεις για αποθεματικά είναι συχνά πολύ υψηλότερες από το ελάχιστο.
Οργάνωση δεδομένων
Το κλειδί για τον καθορισμό ακριβών αποθεμάτων έγκειται στη συγκέντρωση και οργάνωση του σωστού τύπου και ποσότητας των προγνωστικών δεδομένων. Οι ασφαλιστές συνήθως ξεκινούν με την ομαδοποίηση αξιώσεων που είναι παρόμοιες μεταξύ τους, τόσο σε χαρακτηριστικά όσο και σε μέγεθος. Ωστόσο, οι ομάδες απαιτήσεων πρέπει να είναι αρκετά μεγάλες ώστε να παράγουν την ποσότητα των απαιτούμενων δεδομένων για να εξασφαλίσουν ότι οι υπολογισμοί και τα προκύπτοντα πρότυπα ανάπτυξης ζημιών είναι στατιστικά αξιόπιστα. Για να επιτευχθεί αυτό, οι ασφαλιστές θα μπορούσαν να οργανώσουν δεδομένα σύμφωνα με τη γραμμή των επιχειρήσεων, όπως η αυτοκινητοβιομηχανία, και ο τύπος κάλυψης, όπως φυσικές ζημιές. Μια άλλη επιλογή είναι η οργάνωση δεδομένων ανάλογα με το μέγεθος των απαιτήσεων, όπως ομαδοποίηση αξιώσεων ανάλογα με το αν είναι κάτω από ή πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου.
Πίνακες Εκτιμήσεις
Οι ασφαλιστές χρησιμοποιούν συχνά πίνακες ηλικιών και πιθανοτήτων για τον υπολογισμό των αποθεματικών ασφάλισης ατυχημάτων, υγείας και αποζημιώσεων των εργαζομένων. Οι υπολογισμοί των τραπεζικών αποθεματικών ισχύουν συνήθως για όλες τις αξιώσεις μιας συγκεκριμένης κατηγορίας. Για παράδειγμα, ένας ασφαλιστής μπορεί να βασίσει ένα αποθεματικό ασφάλισης αποζημίωσης των εργαζομένων για τυχόν αιτήματα θανάτου από τον αριθμό των πολιτικών που έχουν εκδοθεί, καθώς και πίνακες πληροφοριών, όπως το επίπεδο παροχών, η πιθανότητα ενός επιζώντος συζύγου να ξαναπαντρευτεί και οι ηλικίες ενός επιζώντος συζύγου και οποιαδήποτε ανήλικα παιδιά.
Μέση Μέθοδος Αξίας
Η μέθοδος μέσης αξίας θεωρεί ότι όλες οι απαιτήσεις σε μια συγκεκριμένη κατηγορία εξακολουθούν να είναι ανοιχτές στο τέλος της τρέχουσας χρήσης για να καθορίσουν ένα αποθεματικό πολιτικής για την επόμενη χρήση. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι 10 υποθέσεις αστικής ευθύνης από το 2013 εξακολουθούν να είναι ανοιχτές στο τέλος του οικονομικού έτους - τρεις κατά μέσο όρο 5.000 δολάρια το καθένα, τρεις κατά μέσο όρο 8.000 δολάρια το καθένα και τέσσερις κατά μέσο όρο 10.000 δολάρια το καθένα - Οι Underwriters θα καθόριζαν μια ασφάλιση αστικής ευθύνης ανά αποθεματικό πολιτικής ύψους $ 8,090 ή $ 89,000 διαιρούμενο κατά 11 για το οικονομικό έτος 2014.
