Όταν αποτύχει μια τράπεζα, στέλνει κύματα σοκ που διαπερνούν την οικονομία. Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία είναι ένα από τα εργαλεία που χρησιμοποιούνται για την πρόληψη των κρουσμάτων κύματος. Οι τράπεζες πρέπει να διατηρήσουν ένα ελάχιστο ποσό κεφαλαίου για να καλύψουν τον κίνδυνο των δανειοληπτών που αθετούν τις υποχρεώσεις τους ή των επενδύσεων. Η τράπεζα αξιολογεί τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας, "ζυγίζει" διαφορετικούς τύπους ανάλογα με τον κίνδυνο, και στη συνέχεια υπολογίζει πόσα κεφάλαια θα εξισορροπήσουν τον κίνδυνο.
Κίνδυνος Ζύγισης
Τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας είναι περισσότερα από τα μετρητά που υπάρχουν στην τράπεζα. Τα δάνεια και οι επενδύσεις είναι περιουσιακά στοιχεία, αλλά δεν είναι τόσο ασφαλή όσο τα μετρητά. Κάθε δάνειο που μια τράπεζα κάνει έρχεται με κίνδυνο ο δανειολήπτης να χρεοκοπήσει. Οι περισσότερες επενδύσεις έρχονται με τον κίνδυνο να χάσουν την επένδυση. Τα διαφορετικά τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία παρουσιάζουν διαφορετικούς βαθμούς κινδύνου: η επένδυση σε Τίτλους είναι πολύ χαμηλός κίνδυνος, ενώ τα υψηλά αποθέματα σκουπιδιών είναι πολύ λιγότερο ασφαλή. Το να δανείζετε χρήματα στη Microsoft είναι ασφαλέστερο από το δανεισμό σε μια αγωνιώδη εκκίνηση. Ένα δάνειο που εξασφαλίζεται με ακίνητα προσφέρει χαμηλότερο κίνδυνο από ένα χωρίς εξασφαλίσεις.
Για τον υπολογισμό του κινδύνου, η τράπεζα διαχωρίζει τα διάφορα περιουσιακά στοιχεία σε διαφορετικές ομάδες, με βάση το επίπεδο κινδύνου και το ενδεχόμενο απώλειας. Στη συνέχεια, η τράπεζα εφαρμόζει τον ίδιο συντελεστή στάθμισης κινδύνου σε όλα τα στοιχεία ενεργητικού σε κάθε ομάδα.
Πόσο ρίσκο
Οι κανόνες για τη στάθμιση κινδύνου καθορίζονται από τους παγκόσμιους τραπεζικούς εποπτικούς φορείς με έδρα τη Βασιλεία της Ελβετίας. Από το 2018, οι κανόνες στάθμισης κινδύνου καθορίζονται από μια παγκόσμια χρηματοδοτική συμφωνία γνωστή ως "Βασιλεία ΙΙΙ", αν και κάποια στάθμιση κινδύνου εξακολουθεί να καλύπτεται από την προηγούμενη συμφωνία Βασιλείας ΙΙ. Η Βασιλεία ΙΙΙ είναι σημαντικά πιο δύσκολη.
Σύμφωνα με τους κανόνες της Βασιλείας, οι τράπεζες πρέπει να κατέχουν κεφάλαιο ίσο με το 7 τοις εκατό των περιουσιακών στοιχείων που σταθμίζονται με βάση το κίνδυνο. Αν τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία ισούνται με 500 εκατομμύρια δολάρια, η τράπεζα χρειάζεται κεφάλαια ύψους 35 εκατομμυρίων δολαρίων. Το ποσό αυτό θα πρέπει να καλύπτει την έκθεση της τράπεζας, εάν οποιαδήποτε από τις πιθανές ζημίες γίνει πραγματικότητα.
Ορισμένες επενδύσεις, όπως τα κυβερνητικά ομόλογα με ονομαστική αξία AA, παρουσιάζουν μηδενικό κίνδυνο. Η τράπεζα δεν χρειάζεται να ανησυχεί για πιθανά δάνεια. Τα εταιρικά δάνεια υψηλότερα από τα ΑΑ έχουν σταθμιστεί στο 20%. Οι κανόνες της Βασιλείας θεωρούν τον πιστωτικό κίνδυνο ως την πρώτη προτεραιότητα στον προσδιορισμό της κατηγορίας κινδύνου. Στη συνέχεια έρχεται ο λειτουργικός κίνδυνος. Αυτό καλύπτει κινδύνους όπως εσωτερική απάτη, αμέλεια ή λάθος. Ο κίνδυνος αγοράς είναι ένα τρίτο, πολύ λιγότερο σημαντικό στοιχείο.
Κινδύνου-Βαρών Βαρών
Η στάθμιση κινδύνου υποτίθεται ότι παρέχει μια αμερόληπτη φόρμουλα για να εκτιμηθεί κατά πόσον μια τράπεζα είναι υπερβολικά εκτεταμένη. Στην πράξη, δύο τράπεζες με σχεδόν ταυτόσημες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων μπορούν να παρουσιάσουν ένα εντελώς διαφορετικό βάρος κινδύνου. Οι νοσηλευτές μιας τράπεζας εξετάζουν τα περιουσιακά στοιχεία και απαιτούν πολύ χαμηλότερο κίνδυνο αθέτησης από την άλλη τράπεζα. Αυτό δικαιολογεί μια χαμηλότερη στάθμιση κινδύνου, η οποία μειώνει το ποσό κεφαλαίου που πρέπει να έχει η τράπεζα. Αυτός είναι ένας από τους πολλούς τρόπους με τους οποίους οι τράπεζες μπορούν να τσιμπήσουν τους υπολογισμούς για να μειώσουν τις κεφαλαιακές τους απαιτήσεις.
