Οι επιστολές πίστωσης και τα πιστοποιητικά πίστωσης (TR) χρησιμοποιούνται συνήθως για τη βελτίωση των ταμειακών ροών για κάθε είδος επιχείρησης που εισάγει ή εξάγει αγαθά προς πώληση ή προμηθεύει εμπορεύματα για χρήση στην παραγωγή τελικών προϊόντων.
Είτε ξεκινώντας τη δική σας επιχείρηση είτε επεκτείνοντας μια υπάρχουσα επιχείρηση, οι L / Cs και TRs είναι σημαντικά χρηματοπιστωτικά μέσα που έχουν σχεδιαστεί για να μειώνουν τον κίνδυνο και να μειώνουν το υψηλό κόστος των πιθανών αποτυχιών συναλλαγών εισαγωγών / εξαγωγών.
Τα επιτυχημένα σενάρια ταμειακών ροών εισαγωγής / εξαγωγής βασίζονται σε αυτούς τους τύπους χρηματοοικονομικών στρατηγικών για τη δημιουργία επιχειρησιακής αποτελεσματικότητας που είναι σημαντική για την αποτροπή των κινδύνων που συνδέονται με την παραλαβή των αγοραστών των συμβάσεων αγαθών και την παραλαβή από τους πωλητές των πληρωμών για τα εν λόγω αγαθά.
Η επιστολή πίστωσης
Μια επιστολή πίστωσης ή ένα L / C είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από μια τράπεζα για να εγγυηθεί την πληρωμή σε έναν πωλητή για ένα καθορισμένο ποσό, σε μια ορισμένη χρονική περίοδο. Ο αγοραστής αποκτά προστασία μέσω της απόλυτης συμμόρφωσης με τους όρους L / C πριν από την απελευθέρωση της πληρωμής προς τον πωλητή.
Η παραλαβή της εμπιστοσύνης
Ένα παραστατικό εμπιστοσύνης ή ένα TR είναι ένα έγγραφο αποδέσμευσης αγαθών σε έναν πελάτη από μια τράπεζα. Αφού συντάσσεται ένας L / C και έχει φτάσει η αποστολή εισαγωγής, αυτός ο τύπος πρόσθετης χρηματοδότησης μπορεί να προσφερθεί αντί της άμεσης πληρωμής των αγοραστών. Ο πελάτης μπορεί να χρησιμοποιήσει ή να πουλήσει τα εμπορεύματα, αλλά η τράπεζα διατηρεί τον τίτλο σε αυτά.
Λειτουργία των πιστωτικών μέσων
Ένα τυπικό σενάριο όπου χρησιμοποιείται μια L / C είναι όταν ένας εισαγωγέας υποβάλλει αίτηση σε μια τράπεζα για πίστωση να πληρώσει έναν εξαγωγέα. Όταν ο αγοραστής παραλάβει τα εμπορεύματα από τον πωλητή και θεωρείται ότι συμμορφώνεται με την Α / Κ όσον αφορά την έγκαιρη παρουσίαση εγγράφων και αγαθών που συμμορφώνονται με τους όρους που καθορίζονται από την Α / Κ, τα κεφάλαια αποδεσμεύονται από την τράπεζα για να πληρώσουν πωλητής.
Συνήθως, αν ο εισαγωγέας είναι σε καλή κατάσταση με την τράπεζα, θα επεκταθεί μια προσφορά χρηματοδότησης TR. Όταν συμφωνούνται οι όροι του TR (συνήθως για πληρωμή σε 60 έως 90 ημέρες με συγκεκριμένο επιτόκιο), η τράπεζα θα αποδεσμεύσει τα αγαθά στον αγοραστή για σκοπούς κατασκευής ή πώλησης διατηρώντας ταυτόχρονα τον τίτλο στα αγαθά. Ο αγοραστής είναι υποχρεωμένος να διατηρεί τα εμπορεύματα χωριστά από τις άλλες δραστηριότητές του και να κατέχει τα εμπορεύματα ή τα έσοδα από την πώληση αγαθών που υπόκεινται σε εμβάσματα ή επαναχρησιμοποίηση της τράπεζας.
Πλεονεκτήματα των πιστωτικών μέσων
Σημαντικά πλεονεκτήματα της χρησιμοποίησης ενός L / C για συναλλαγές εισαγωγής / εξαγωγής περιλαμβάνουν την ικανότητα του αγοραστή να έχει πρόσβαση σε ορισμένους προμηθευτές οι οποίοι δεν θα διαπραγματεύονται χωρίς πιστωτική επιστολή, η επιταγή πληρωμής των απαιτήσεων και ο χρόνος είσπραξης του προμηθευτή μειώνονται. Σε αυτές τις περιπτώσεις, ο αγοραστής είναι ασφαλισμένος στην πληρωμή, εφόσον ο Α / Κ συμμορφώνεται με τους όρους του.
Όταν χρησιμοποιείτε ένα TR, ο αγοραστής δεν χρειάζεται να πραγματοποιήσει πληρωμή αμέσως κατά την παρουσίαση των εγγράφων. Μεταξύ άλλων πλεονεκτημάτων, ο εισαγωγέας μπορεί να παραλάβει τα εμπορεύματα για μεταπώληση πριν από την πληρωμή της τράπεζας. Επίσης, το κεφάλαιο κίνησης ή η ταμειακή ροή του αγοραστή δεν είναι δεσμευμένο και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για άλλους επιχειρηματικούς σκοπούς.
Σκέψεις κατά τη χρήση πιστωτικών εργαλείων
Η χρηματοδότηση από Α / Κ μπορεί να βοηθήσει στην ταμειακή ροή, αλλά τα τέλη που συνδέονται με την τεκμηρίωση και τα επιτόκια δανείων μπορεί να είναι δαπανηρά. Όπως συμβαίνει με οποιαδήποτε συμβατική σύμβαση, η ανασκόπηση των λεπτομερειών της A / C πριν από την υπογραφή είναι υψίστης σημασίας.
Οι αγοραστές μπορούν να αποκτήσουν σημαντικά πλεονεκτήματα εάν ο προμηθευτής δεν συμμετέχει στη διαμόρφωση των όρων της A / C. Ο πωλητής θα πρέπει πάντα να επανεξετάζει τη σύμβαση σε πρώιμα στάδια για την επίλυση των αποκλίσεων και των σφαλμάτων κτηνιάτρου πριν από οποιαδήποτε τράπεζα εμπλέκεται. Εάν ένα σφάλμα πρέπει να διορθωθεί ή οι όροι προσαρμοσμένοι, οι τράπεζες θα χρεώσουν πρόσθετα τέλη. Οι πωλητές μπορούν να ζητήσουν από τους αγοραστές να πληρώσουν για όλες τις τραπεζικές προμήθειες που σχετίζονται με την A / C.
Τα TRs ενδέχεται να έχουν μη ελκυστικές συναφείς τιμές και τέλη που μπορούν να αντισταθμίσουν τα πλεονεκτήματα της ευκολίας και του ελευθερωμένου κεφαλαίου κίνησης. Άλλα μέσα, όπως οι Συλλογές Ντοκιμαντέρ Εισαγωγής, μπορούν να συμβάλουν καλύτερα στη μείωση του κόστους.
