Η πραγματοποίηση συμφωνιών λογαριασμών είναι ένα κουραστικό έργο για τους περισσότερους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, αλλά ένα απαραίτητο καθήκον εν τούτοις. Όταν πραγματοποιείτε συμφωνίες λογαριασμών, ο στόχος είναι να διασφαλίσετε ότι όλες οι συναλλαγές που επεξεργάζεστε μέσω του τραπεζικού λογαριασμού της επιχείρησής σας έχουν καταλογιστεί σωστά. Συμβιβάζετε ή ταιριάζετε τα στοιχεία στην τραπεζική σας δήλωση με τα στοιχεία που καταγράφονται στα βιβλία της εταιρείας σας. Μόλις συμβιβάσετε τους λογαριασμούς σας, το προσαρμοσμένο υπόλοιπο των λογαριασμών και το προσαρμοσμένο υπόλοιπο βιβλίου πρέπει να ταιριάζουν. Η διαδικασία συμφιλίωσης δημιουργεί ένα ίχνος χαρτιού και βοηθά στην εξήγηση των εσόδων και εξόδων ή στην παροχή αποδείξεων σε περίπτωση εξωτερικού ή εσωτερικού ελέγχου. Οι συμφωνίες λογαριασμού εκτελούνται συνήθως σε μηνιαία βάση.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Πρόσφατη κατάσταση λογαριασμού
-
Εγγραφή στο βιβλιάριο ελέγχου
Ισοζύγιο δηλώσεων
Κοιτάξτε το υπόλοιπο της τραπεζικής δήλωσης.
Σύνολο των καταθέσεων που έχετε πραγματοποιήσει μεταξύ της ημερομηνίας λήξης της δήλωσης και της ημερομηνίας που πραγματοποιείτε τη συμφωνία. Προσθέστε το συνολικό ποσό της κατάθεσης στο υπόλοιπο της κατάστασης τραπεζικών λογαριασμών.
Σύνολο τυχόν εκκρεμών επιταγών που έχουν εκδοθεί αλλά δεν έχουν εκκαθαρίσει την τράπεζα μεταξύ της ημερομηνίας κατάθεσης που λήγει και της ημερομηνίας συμφωνίας. Αφαιρέστε τους συνολικούς εκκρεμούς ελέγχους από το υπόλοιπο της κατάστασης τελικής κατάστασης. Το αποτέλεσμα είναι το προσαρμοσμένο υπόλοιπο των λογαριασμών σας.
Προσθέστε ή αφαιρέστε τυχόν τραπεζικά σφάλματα, εάν υπάρχουν. Εάν η τράπεζά σας δημοσιεύσει μια λανθασμένη συναλλαγή στο λογαριασμό σας μεταξύ της ημερομηνίας δήλωσης και της ημερομηνίας συμφωνίας, προσαρμόστε ανάλογα το υπόλοιπο της κατάστασης. Για παράδειγμα, εάν η τράπεζά σας δημοσιεύσει μια κατάθεση που είναι εσφαλμένο ποσό, προσθέστε ή αφαιρέστε τη διαφορά από το προσαρμοσμένο υπόλοιπό σας.
Ισορροπία βιβλίων
Ελέγξτε το υπόλοιπο που καταγράφεται στο μητρώο λογαριασμών ελέγχου ή τα βιβλία σας κατά την ημερομηνία της συμφιλίωσης.
Αφαιρέστε τα τραπεζικά τέλη που εμφανίζονται στην τραπεζική σας δήλωση αλλά δεν έχουν καταγραφεί στα βιβλία σας, όπως τα τέλη μη επαρκών χρημάτων (NSF), τα τέλη εκτύπωσης και τα τέλη υπηρεσιών.
Προσθέστε τόκους τις τραπεζικές καταθέσεις στο λογαριασμό σας στο τέλος του κύκλου των λογαριασμών αν δεν έχετε καταγράψει την κατάθεση στα βιβλία. Το ενδιαφέρον που κερδίζετε εμφανίζεται στην τραπεζική σας δήλωση.
Προσθέστε ή αφαιρέστε διάφορα στοιχεία που εμφανίζονται στην τραπεζική σας δήλωση αλλά δεν αντικατοπτρίζονται στα βιβλία. Ελέγξτε τις συναλλαγές στην τραπεζική δήλωση. Εάν οι καταθέσεις ή οι αποσύρσεις που καταγράφονται στη δήλωση δεν εμφανίζονται στα βιβλία, προσαρμόστε ανάλογα. Το αποτέλεσμα είναι το προσαρμοσμένο βιβλίο σας. Βεβαιωθείτε ότι η προσαρμοσμένη κατάσταση και τα υπόλοιπα βιβλίων αντιστοιχούν. Εάν δεν το κάνουν, θα πρέπει να εκτελέσετε ξανά τη συμφιλίωση. Αν τα στοιχεία ταιριάζουν, ο λογαριασμός σας συμφωνείται.
