Πριν από την κοινή χρήση των πιστωτικών καρτών και των ταξιδιωτικών επιταγών, πολλοί έμποροι και άτομα χρησιμοποίησαν πιστωτικές επιστολές ως οικονομική υποστήριξη για τις πωλήσεις και τις συναλλαγές εξυπηρέτησης όταν ασχολούνταν με άγνωστους πελάτες ή εμπόρους. Οι επιστολές πίστωσης εξακολουθούν να χρησιμοποιούνται και παρέχουν ορισμένα πλεονεκτήματα. Ωστόσο, οι πιστωτικές επιστολές έχουν επίσης μειονεκτήματα, ορισμένα από τα οποία είναι σημαντικά.
Ορισμός
Μια τράπεζα εκδίδει πιστωτική επιστολή για να εγγυηθεί την πληρωμή που γίνεται για λογαριασμό ενός δικαιούχου, συχνά επιχειρηματία ή έμπορο πελάτη της τράπεζας. Όταν χρησιμοποιούνται για εμπορικές συναλλαγές, οι πιστωτικές επιστολές εξυπηρετούν παρόμοια λειτουργία με πιστωτική γραμμή ή λογαριασμό με καθορισμένη ημερομηνία πληρωμής, όπως η καθαρή πληρωμή-15 εντός 15 ημερών ή η καθαρή πληρωμή εντός 30 ημερών. Οι τράπεζες μπορούν επίσης να εκδίδουν πιστωτικές επιστολές σε εξέχοντες πολίτες τους οποίους εμπιστεύονται για να καλύψουν τις οικονομικές τους υποχρεώσεις. Οι πιστωτικές επιστολές επιτρέπουν σε άτομα να ταξιδεύουν χωρίς να μεταφέρουν μεγάλα ποσά μετρητών.
Τύποι
Οι πιστωτικές επιστολές λαμβάνουν διάφορες μορφές, οι οποίες διαφέρουν σε ορισμένες λειτουργίες ανάλογα με τον συγκεκριμένο τύπο. Μια πιστωτική επιστολή μπορεί να είναι πρωταρχική - δηλαδή, χρησιμεύει ως κύρια μέθοδος πληρωμής - ή δευτερεύουσα, πράγμα που σημαίνει ότι η πιστωτική επιστολή χρησιμεύει ως αντίγραφο ασφαλείας σε περίπτωση που ο δικαιούχος αποτύχει να πληρώσει. Μια επιβεβαιωμένη πιστωτική επιστολή εκδίδεται από ξένη τράπεζα και είναι εγγυημένη ως έγκυρη από μια εγχώρια τράπεζα. Μια εμπορική πιστωτική επιστολή εγγυάται την πληρωμή των αγαθών σε έναν πωλητή που παραδίδεται στον κομιστή της επιστολής με την υποβολή ικανοποιητικής τεκμηρίωσης από τον πωλητή. Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή εγγυάται την πληρωμή από την τράπεζα έκδοσης, εφόσον ο δικαιούχος πληροί τους όρους που καθορίζονται στο έγγραφο, σε αντίθεση με μια ανακλητή πιστωτική επιστολή, για την οποία μια τράπεζα μπορεί να τροποποιήσει ή να ακυρώσει την πληρωμή.
Ειδικές Εγγυητικές Επιστολές
Οι πιστωτικές επιστολές καλύπτουν επίσης ειδικές περιστάσεις. Οι μεταβιβάσιμες πιστωτικές επιστολές επιτρέπουν στον αρχικό δικαιούχο να μεταβιβάσει την πιστωτική επιστολή και την εγγύηση πληρωμής σε τρίτο, ο οποίος στη συνέχεια γίνεται δικαιούχος. Οι πιστωτικές επιστολές αναβολής πληρωμής καθορίζουν την πληρωμή μετά από ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα. Μια επιστολή πιστότητας χρησιμοποιεί την πρώτη πιστωτική επιστολή ως εγγύηση για μια δεύτερη πιστωτική επιστολή, την οποία ο δικαιούχος εκδίδει στον πραγματικό προμηθευτή εμπορευμάτων ή υπηρεσίας. Μια πιστωτική επιστολή κόκκινη ρήτρα προκαταβάλλει μετρητά στον πωλητή πριν από την πραγματική παράδοση των εμπορευμάτων ή των υπηρεσιών. Μια ανακυκλούμενη πιστωτική γραμμή επιτρέπει στον δικαιούχο να αντλήσει το συγκεκριμένο ποσό πίστωσης για συγκεκριμένο αριθμό περιπτώσεων. η τράπεζα έκδοσης αποκαθιστά την πίστωση στο αρχικό ποσό μετά από κάθε συναλλαγή.
Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα
Το κύριο πλεονέκτημα μιας πιστωτικής επιστολής είναι ότι εξαλείφει την ανάγκη για προκαταβολές σε μετρητά. Ωστόσο, οι πωλητές ενδέχεται να αντιμετωπίσουν προβλήματα με πιστωτικές επιστολές, όπως αδύνατα χρονοδιαγράμματα παράδοσης ή απαράδεκτα έξοδα. Οι προσπάθειες τροποποίησης των όρων της πιστωτικής επιστολής μπορεί επίσης να προκαλέσουν διαταραχές στη συναλλαγή. Οι διαφορές στα έγγραφα που υποβάλλονται από τον πωλητή μπορούν επίσης να αναγκάσουν την τράπεζα έκδοσης να ακυρώσει την πιστωτική επιστολή, σύμφωνα με το Ίδρυμα Πιστωτικής Έρευνας.
