Οι εταιρείες χαρτοφυλακίου απαιτούν σημαντικούς οικονομικούς πόρους για την επιτυχία και σχηματίζονται για να λειτουργούν ως γονείς σε μία ή σε πολλές εταιρείες. Πριν ξεκινήσετε, θα πρέπει να αναπτυχθεί ένα σαφές επιχειρηματικό σχέδιο. Για παράδειγμα, μια εταιρεία χαρτοφυλακίου μπορεί να ειδικευτεί σε έναν κλάδο ή να μπορεί να χρησιμεύσει ως μητρική εταιρεία σε πολλές διαφοροποιημένες βιομηχανίες ή εταιρείες που αξιολογεί ως υψηλή ανάπτυξη ή υψηλή απόδοση. Το πλεονέκτημα των εταιρειών χαρτοφυλακίου είναι ότι μπορεί να αγοράσει το μεγαλύτερο μέρος του ενδιαφέροντος και ως εκ τούτου ουσιαστικά ελέγχει ή κατέχει δημόσιες εισηγμένες εταιρείες με οπουδήποτε από το 10 τοις εκατό έως το 50 τοις εκατό των μετοχών μιας εταιρείας, καθιστώντας την ευκολότερη και φθηνότερη από τις συγχωνεύσεις ή εξαγορές. Μια εταιρεία χαρτοφυλακίου προστατεύει επίσης τους εντολείς από τις υποχρεώσεις που ενδέχεται να προκύψουν από τις εταιρείες που κατέχει. Μπορεί επίσης να υπάρχουν φορολογικά οφέλη για τη σύσταση μιας εταιρείας χαρτοφυλακίου, ανάλογα με το πόσα απόθεμα κατέχει σε συγκεκριμένες θυγατρικές.
Στοιχεία που θα χρειαστείτε
-
Ενας δικηγόρος
-
Επενδυτές
-
Καταστατικό
Ορίστε τον καλά χρηματοδοτούμενο επενδυτικό σας όμιλο και αναπτύξτε ένα επιχειρησιακό σχέδιο, περιλαμβανομένων των κανονισμών που καθορίζουν τον τρόπο λειτουργίας της οργάνωσης και τις ευθύνες του κάθε εντολέα. Το σχέδιο θα πρέπει να περιλαμβάνει τα καταστατικά έγγραφα για τον τρόπο με τον οποίο οργανώνεται η εταιρεία, τους διευθυντές της, πότε και πού συγκροτείται το συμβούλιο, τους κανονισμούς λειτουργίας και τους μακροπρόθεσμους και βραχυπρόθεσμους στόχους της. Συμβουλευτείτε το κρατικό γραφείο εταιρειών (το όνομα μπορεί να διαφέρει ανά κράτος) για να προσδιορίσετε αν το όνομα που έχετε επιλέξει για την εταιρεία σας είναι ήδη σε χρήση. Αν όχι, εγγραφείτε στο SBC στην αρχική κατάσταση των λειτουργιών σας. Τα περισσότερα κράτη απαιτούν ονομαστική χρέωση και ετήσια ή διετή καταχώριση. Ανάλογα με τους στόχους της εταιρείας χαρτοφυλακίου, μπορείτε να δημιουργήσετε μια εταιρεία, μια περιορισμένη εταιρική σχέση, ένα Κεφάλαιο Γ, το Κεφάλαιο Γ, ή σχεδόν οποιαδήποτε μορφή εταιρικής οντότητας που ταιριάζει καλύτερα στους στόχους του επιχειρηματικού σας σχεδίου.
Καταχωρίστε μια φόρμα Doing Business As (DBA) με τον υπάλληλο νομού ή το ισοδύναμό της στην κομητεία της ενσωμάτωσης, αν και αυτό ποικίλλει ανά κράτος. Οι περισσότερες πολιτείες απαιτούν να καταθέσετε την ειδοποίηση DBA με την κομητεία, αλλά ορισμένοι, όπως το Βερμόντ, απαιτούν να κατατεθεί η γραφειοκρατία στον υπάλληλο της πόλης στην οποία βρίσκεται η επιχείρηση. Αυτό θα απαιτήσει να δημοσιεύετε μια εβδομαδιαία ανακοίνωση για 30 ημέρες σε εφημερίδα γενικής κυκλοφορίας όπου βρίσκεται η εταιρεία σας.
Ξεκινήστε να αποκτάτε μετοχές στην εταιρεία ή τις εταιρείες για τις οποίες δημιουργήσατε την εταιρεία χαρτοφυλακίου. Είστε τώρα στην επιχείρηση.
Συμβουλές
-
Αν η εταιρεία σας κατέχει ποσοστό 80% ή περισσότερο από ένα απόθεμα συγκεκριμένης εταιρείας, θα μπορούσε να είναι επιλέξιμο για το αφορολόγητο αντίτιμο για τα μερίσματα που καταβάλλονται από την εταιρεία στην οποία είστε ιδιοκτήτης του αποθέματος. Συμβουλευτείτε έναν φορολογικό πληρεξούσιο για να καθορίσετε τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας.
Μια εταιρεία χαρτοφυλακίου μπορεί να δανείσει χρήματα στις θυγατρικές της χρησιμοποιώντας τον εξοπλισμό της εταιρείας δανειολήπτη και άλλα ακίνητα περιουσιακά στοιχεία, συμπεριλαμβανομένου του αποθέματος στις περισσότερες περιπτώσεις, ως εξασφάλιση. Παρέχει στην εταιρεία χαρτοφυλακίου την πρώτη εμπράγματη ασφάλεια (πίσω από τις φορολογικές αρχές) σε περίπτωση αφερεγγυότητας ή μη τήρησης των όρων του δανείου.
